Goc Pho GmbH

Goc Pho GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Kapitalgesellschaft ist eine "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne des § 267(1) HGB. Von diesbezüglichen Erleichterungsvorschriften wird teilweise Gebrauch gemacht. Bei den Bilan-zierungs- und Bewertungsmethoden wurde das BILMOG berücksichtigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet und entsprechend der gewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Warenvorräte sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Geleistete Anzahlungen sind mit dem Zahlbetrag angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die Bank-, Tresor- und Kassenbestände sind durch Kontoauszüge bzw. buchhalterisch dokumentiert und bestätigt.

Rechnungsabgrenzungsposten sind betragsmäßig abgegrenzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Sonstige Angaben zu Bilanzpositionen

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung der Sachanlagen ist detailliert im beigefügten Anlagespiegel aufgegliedert.

Vorräte

Der Warenbestand wurde durch körperliche Inventur ermittelt und zu Anschaffungskosten bewertet. Geleistete Anzahlungen für spätere Arbeiten sind mit dem Zahlbetrag angesetzt.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Forderungen beinhalten Beträge, die dem Wirtschaftsjahr zeitlich zuzuordnen waren und erst im Folgejahr ausgeglichen wurden.

Ferner beinhalten die sonstigen Vermögensgegenstände Forderungsbeträge aus der Körperschaft- und Gewerbesteuerjahreserklärung dieses Kalenderjahres.

Geldkonten

Der Bankbestand ist durch Kontoauszug, der Kassenbestand durch buchhalterisches Kassenprotokoll nachgewiesen. Der Tresorbestand ist von beiden Gesellschaftern auf seine Werthaltigkeit geprüft und bestätigt worden.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Es handelt sich hierbei um Aufwendungen vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen, hier KFZ-Steuern und Versicherungen.

Sonstige Rückstellungen

Rückstellungen wurden für die Erstellung und Veröffentlichung des Jahresabschlusses 2023, für nicht genommene Urlaubstage, die Tantiemen 2023 für die Geschäftsführer, die Umlagen-abrechnung des Vermieters und für die gesetzlich vorgeschriebene Aktenaufbewahrung gebildet. Letztere wurde auf der Basis der Anmietung eines Archivraumes unter Berücksichtigung der Abdiskontierung gebildet.

Um bei Auflösung des Mietverhältnisses die Räumlichkeiten wie gefordert zurückgeben zu können ist eine Rückstellung für Renovierungsarbeiten und Rückbauten von 7,5 T€ gebildet.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Der ausgewiesene Betrag wurde im Folgejahr ausgeglichen. Ferner wurden für den Verkauf von noch nicht eingelösten Mehrzweckgutscheinen Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Beträge, die dem Wirtschaftsjahr zeitlich zuzuordnen waren und erst im Folgejahr beglichen wurden. Sie beinhalten auch eine Verbindlichkeit gegenüber Ihren Gesellschafter-Geschäftsführern. Für Zwecke der Zahlungsvereinfachung wurde zwischen der Gesellschaft und den Geschäftsführern ein Verrechnungskonto eingerichtet. Es ist vertraglich abgesichert, wird verzinst und valutiert am 31.12.2023 mit 24,4 T€.

Die Verbindlichkeiten bezüglich der Personalkosten werden im nächsten Jahr ausgeglichen.

Die Verbindlichkeit bezüglich der Steuerzahlungen bestehen für die Abwicklung der Umsatzsteuer-Vorauszahlungen für November und Dezember 2023 und der Nachzahlung aus der Veranlagung des laufenden Kalenderjahres.

zu finanziellen Verpflichtungen

Die Gesellschaft befindet sich in gemieteten Räumen. Der Gesamtmietaufwand (bestehend aus dem Ladenlokal und einem angemieteten Büroraum) betrug in diesem Geschäftsjahr 52,7 T€. Ferner ist ein Lagerraum angemietet und Stellplätze für die betrieblich genutzten PKW´s - 6,0 T€.

Bürgschaftsverpflichtungen bestehen keine.

zu Ertragsteuern

Das Ergebnis ist durch Steuern in Höhe von 22.232,61 € auf den Ertrag belastet.

zu Mitarbeitern

Außer den beiden Geschäftsführern beschäftigte die Gesellschaft zum Ende des Jahres 2023 fünfzehn Festangestellte (zum Teil in Teilzeit) und vierundzwanzig Aushilfen.

zur Geschäftsführung

Zu alleinigen Geschäftsführern sind Frau Phuong-Anh Pham-Godehardt und Herr Dennis Godehardt bestellt. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und einzelvertretungsberechtigt

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06. September 2024