Omnibus ServicePoint Elmenhorst GmbH

Omnibus ServicePoint Elmenhorst GmbH

(vormals: Klima Thurow GmbH)

Elmenhorst

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz

AKTIVA

Anhang

1.

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Omnibus ServicePoint Elmenhorst GmbH zum 31.12.2011 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288, Satz 2 HGB) und bei der Offenlegung (§§ 326 bzw. 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1. Allgemeine Angaben

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Bilanzerstellung erfolgte unter teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur insoweit berücksichtigt, als die entsprechenden Ausgaben und Einnahmen Aufwendungen und Erträge für eine Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

2. Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Methoden der Bilanzierung und Bewertung wurden beibehalten.

3. Abweichungen beim Aufbau und der Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der Aufbau und die Gliederung des Jahresabschlusses wurden nicht geändert.

4. Nicht vergleichbare und/oder angepasste Vorjahresbeträge

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2011 ist mit dem Vorjahresabschluss

vergleichbar. Anpassungsbuchungen wurden nicht vorgenommen.

5. Gliederung nach verschiedenen Gliederungsvorschriften bei Tätigkeit in mehreren Geschäftszweigen

Die Grundgliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den Vorschriften der §§ 266 bzw. 275 HGB.

Branchenspezifische Besonderheiten waren nicht zu beachten.

6. Zusammengefasste Posten

Eine Zusammenfassung von Bilanzposten zur erhöhten Klarheit der Darstellung war nicht erforderlich.

7. Grundlagen der Kursumrechnung von Fremdwährungspositionen

Im Jahresabschluss sind keine Posten enthalten, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten.

2.2 Erläuterungen zur Bilanz

Das Anlagevermögen beinhaltet ausschließlich Gegenstände, die dazu bestimmt sind, dem Unternehmen dauernd zu dienen.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und über ihre betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben. Von dem Wahlrecht, direkt zurechenbare Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten einzubeziehen, wurde kein Gebrauch gemacht.

Für die geringwertigen Wirtschaftsgüter erfolgte die Bewertung gemäß § 6 Abs. 2 EStG.

Die Vorräte wurden grundsätzlich mit ihren Anschaffungskosten bewertet.

Das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Wertberichtigungen wurden nicht vorgenommen, da zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung kein Ausfallrisiko erkennbar war.

Der Posten Bilanzgewinn wurde um eine offene Gewinnausschüttung gemindert.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte mit ihrem Rückzahlungsbetrag.

3. Sonstige Angaben

1. Angaben zum gezeichneten Kapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 Euro und ist vollständig erbracht.

2. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und sonstige Verpflichtungen, Pfandrechte und Sicherheiten

Am Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesenen Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen sind und auch keine Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind, die für die Beurteilung der Lage des Unternehmens von Bedeutung sind, bestanden am Abschlussstichtag aus einem Mietvertrag für das betrieblich genutzte Grundstück mit einer jährlichen Belastung von 31 TEUR.

3. Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates/Beirates

Im Geschäftsjahr 2011 erfolgte die Geschäftsführung durch:

Frau Katharina Kofahl, Rostock.

Die Geschäftsführerin ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Herr Karol Thurow, Rostock, wurde mit Wirkung vom 16.06.2011 als Geschäftsführer abberufen. Ab diesem Zeitpunkt ist Frau Katharina Kofahl alleinige Geschäftsführerin.

Vorschüsse und/oder Kredite wurden während des Geschäftsjahres nicht gewährt.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde von der Gesellschafterversammlung am 30.07.2012 festgestellt.

Elmenhorst,

Katharina Kofahl

Geschäftsführerin