HTP Immo GmbH

HTP am Handelshafen Düsseldorf GmbH

Essen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 der Projektentwicklung am Handelshafen Düsseldorf GmbH, Essen, ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Projektentwicklung am Handelshafen Düsseldorf GmbH, Essen, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren in Staffelform aufgestellt.

Seit dem Geschäftsjahr 2000 besteht mit der HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH, Essen, ein Ergebnisabführungsvertrag. Der Vertrag gilt für eine Dauer von fünf Jahren; wird er nicht im Jahr vor Ablauf der Vertragsdauer gekündigt, so verlängert er sich jeweils um ein Jahr.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Der Ansatz der Vorräte erfolgt mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag. Die von der Gesellschaft durchgeführten Immobilienentwicklungen werden seit dem Geschäftsjahr 2005 nicht mehr im Sachanlagevermögen, sondern im Umlaufvermögen ausgewiesen, da sie an Investoren veräußert sind bzw. veräußert wurden. Dementsprechend sind die in 2006 angefallenen Anschaffungs- und Herstellungskosten in der Gewinn- und Verlustrechnung, in den Aufwendungen für bezogene Leistungen sowie der Bestandsveränderung ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert. Erkennbaren Risiken wird in Form von Einzelwertberichtigungen in angemessener Höhe Rechnung getragen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und werden in Höhe der mutmaßlichen Inanspruchnahme gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt worden.

Erläuterungen zu den Bilanzpositionen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestanden TEUR 1.717 (Vorjahr: TEUR 0) gegen die alleinige Gesellschafterin HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH, Essen, und resultieren hauptsächlich aus der Teilnahme an dem konzerninternen Bankclearingverfahren.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Liquide Mittel

Es handelt sich um Guthaben bei Kreditinstituten in Euro.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten:

Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestanden keine (Vorjahr: TEUR 4.453) gegen die alleinige Gesellschafterin HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH, Essen. Im Vorjahr resultierten diese überwiegend aus der Teilnahme an dem konzerninternen Bankclearingverfahren.

Bei den erhaltenen Anzahlungen handelt es sich um Betriebskostenvorauszahlungen von Mietern.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Erläuterungen zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse (TEUR 22.056; Vorjahr: TEUR 39.617) enthalten Erlöse aus der Abrechnung von Projektleistungen in Höhe von insgesamt TEUR 20.500 aus dem Verkauf von Bauteil IV der Immobilienentwicklung sowie Erlöse aus der Vermietung von Gebäuden (TEUR 1.525; Vorjahr: TEUR 2.910). Die Umsätze wurden ausschließlich im Inland erzielt.

Materialaufwand

Der Materialaufwand (TEUR 2.606; Vorjahr: TEUR 2.672) beinhaltet überwiegend mit TEUR 2.505 Aufwendungen für bezogene Leistungen, die im Wesentlichen aus Herstellungskosten für die Immobilienentwicklungen der Gesellschaft resultieren.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (TEUR 557; Vorjahr: TEUR 741) resultieren im Wesentlichen mit TEUR 183 aus Maklerkosten, mit TEUR 161 aus Rechtsberatungskosten, mit TEUR 64 aus Einzelwertberichtigungen auf Forderungen sowie mit TEUR 37 aus Grundsteuern.

Zinsaufwendungen

Der Zinsaufwand (TEUR 726; Vorjahr: TEUR 1.526) entfällt mit TEUR 229 (Vorjahr: TEUR 1.259) auf Darlehenszinsen an Kreditinstitute und mit TEUR 497 (Vorjahr: TEUR 228) auf Zinsen an verbundene Unternehmen. Die Zinsen an verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 220 (Vorjahr: TEUR 228) Darlehenszinsen an die Gesellschafterin HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH, Essen, sowie mit TEUR 277 Darlehenszinsen an die HOCHTIEF AG, Essen.

Außerordentliche Erträge

Die außerordentlichen Erträge betreffen einen durch die alleinige Gesellschafterin, die HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH, zwecks Heilung der bilanziellen Überschuldung geleisteten Ertragszuschuss.

Sonstige Angaben

Anteilsbesitz

Dock 13 Hotel-Betriebsgesellschaft mbH, Düsseldorf

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2006 keine Mitarbeiter.

Gesamtbezüge des Geschäftsführungsorgans

Es wurden im Berichtsjahr keine Bezüge gewährt, da die Geschäftsführer Angestellte der Muttergesellschaft sind.

Haftungsverhältnisse

Im Rahmen des zentralen Finanzmittelausgleichs der HOCHTIEF AG besteht eine Mithaftung für die von der HOCHTIEF AG verursachten Mittelaufnahmen.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführer der Gesellschaft sind die Herren

Dipl.-Ing. Rainer Eichholz, Unna, Geschäftsführer bei der HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH

Dipl.-Kfm. Robert Bambach, Düsseldorf, Niederlassungsleiter bei der HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH

Weitere Angaben

Alleinige Anteilseignerin der Gesellschaft ist die HOCHTIEF Projektentwicklung GmbH, Essen.

Die Projektgesellschaft am Handelshafen Düsseldorf GmbH ist ein verbundenes Unternehmen der HOCHTIEF AG, Essen, und wird in den Konzernabschluss der HOCHTIEF AG einbezogen. Das Mutterunternehmen der Gesellschaft, das für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen den Konzernabschluss aufstellt, ist die HOCHTIEF AG. Der Konzernabschluss der HOCHTIEF AG wird beim Amtsgericht Essen unter HRB 279 hinterlegt.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang -unter Einbeziehung der Buchführung der Projektentwicklung am Handelshafen Düsseldorf GmbH, Essen, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Projektentwicklung am Handelshafen Düsseldorf GmbH, Essen, den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.