PARTS-ON
GmbH
Willich
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
310.917,78 |
338.118,02 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
13.507,00 |
11.239,00 |
| II.
Sachanlagen |
297.410,78 |
326.879,02 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.232.799,63 |
1.394.899,30 |
| I.
Vorräte |
982.106,42 |
1.128.634,76 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
239.190,26 |
264.575,18 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
11.502,95 |
1.689,36 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.784,78 |
941,65 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.546.502,19 |
1.733.958,97 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
407.575,73 |
571.372,85 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
120.000,00 |
120.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
100.000,00 |
100.000,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
351.372,85 |
338.993,70 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
163.797,12 |
0,00 |
| V.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
0,00 |
12.379,15 |
| B.
Rückstellungen |
74.437,00 |
73.365,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.064.489,46 |
1.089.221,12 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
530.177,56 |
592.796,81 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
534.311,90 |
496.424,31 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.546.502,19 |
1.733.958,97 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr
01.01.2016 bis 31.12.2016 der
Parts-On GmbH mit Firmensitz lt. Registergericht in
Willich, eingetragen im Handelsregister des
Registergerichtes Krefeld unter der Nr. HRB 14364
wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens,
deren Anschaffungskosten unter 410 Euro lagen, wurden
im Jahr des Zuganges in voller Höhe abgeschrieben.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Die Steuerrückstellungen betreffen die zu
erwartenden Steuernachzahlungen für
vorangegangene Wirtschaftsjahre.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.
Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Im Übrigen konnten beim Jahresabschluss die
bisher angewandten Bilanzierungs- und Be-wertungsmethoden
im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz
Sonstige Vermögensgegenstände
Der Posten beinhaltet insbesondere
Darlehensforderungen, Forderungen gegenüber Personal,
Kautionszahlungen, debitorische Kreditoren sowie
Steuererstattungsansprüche.
Steuerrückstellungen
Die Steuerrückstellungen beinhalten
Steuernachzahlungen für vorangegangene
Wirtschaftsjahre.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden gebildet
für nachstehende Sachverhalte:
| • |
Rückstellung für die
Zahlung einer Abfindung an einen ausgeschiedenen
Mitarbeiter
|
| • |
Rückstellung für die
Aufbewahrungsverpflichtung von
Buchführungsunterlagen
|
| • |
Rückstellung für die
Berufsgenossenschaftsbeiträge
|
| • |
Rückstellung für die
Jahresabschlusserstellung
|
Betrag der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
beträgt Euro 1.064.489,46.
Die nachfolgenden Sicherungsarten und
Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten
verbunden:
Verbindlichkeiten
Betrag
bis 1
Jahr
1- 5 Jahre
über 5 Jahre
Kreditinstitute
|
226.900,46
|
226.900,46
|
0,00
|
0,00
|
Lieferungen/ Leistungen
|
167.454,61
|
167.454,61
|
0,00
|
0,00
|
Verbindl. gg.
Gesellschaftern
|
464.228,57
|
0,00
|
0,00
|
464.228,57
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
205.905,82
|
135.822,49
|
70.083,33
|
0,00
|
|
1.064.489,46
|
530.177,56
|
70.083,33
|
464.228,57
|
Die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten erfolgte durch persönliche
Bürgschaften der Gesellschafter.
Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen gilt der allgemeine oder erweiterte
Eigentumsvorbehalt gemäß BGB (§§ 455;
223 LS 1).
Sonstige Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr waren bei
Aufstellung des Jahresabschlusses fast gänzlich
bezahlt.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in
der Bilanz erscheinen und auch nicht nach § 251 HGB
anzugeben sind, bestehen nicht.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
Martin Burdin, Gelsenkirchen
ausgeübter Beruf: Kaufmann
Uwe Kamp, Viersen
ausgeübter Beruf: Kaufmann
Sebastian Sieja, Willich
ausgeübter Beruf: Kaufmann
Nicole Burdin, Gelsenkirchen
ausgeübter Beruf: kaufm. Angestellte
Durchschnittliche Anzahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Anzahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 34 Personen.
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
Betrag
Gesellschafterdarlehen
(Verbindlichkeiten)
464.228,57 Euro
Willich, 07.06.2017
die Geschäftsführung
gez. Martin Burdin
gez. Uwe Kamp
gez. Sebastian Sieja
gez. Nicole Burdin
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2016 -
31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 464.228,57 EUR.
1.1.2015 -
31.12.2015
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 496.424,31 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.05.2017 festgestellt.
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