Trockland IX Real Estate GmbH

Trockland IX Real Estate GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Anhang

 
Trockland IX Real Estate GmbH, Berlin

  Anhang für das Geschäftsjahr 2017

 
I. Allgemeine Angaben

Die Trockland IX Real Estate GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlotten­burg, Berlin, unter der Registernummer HRB 151125 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahe­stehen­de Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen bzw. gegen­über Unter­nehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vor­schriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt würde.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Ge­sellschaft unterschreitet darüber hinaus die Größenmerkmale des § 267a Abs. 1 HGB. Sie erfüllt jedoch die Kriterien nach § 267a Abs. 3 Nr. 2 HGB und gilt damit nicht als Kleinst­kapi­talgesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Geschäftsjahr 2017 ergibt sich ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmens­fortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da Maßnahmen ergriffen sowie Vereinbarungen mit dem Hauptgläubiger getroffen wurden und ergänzend hierzu stille Reserven bestehen, wodurch die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sichergestellt ist.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen und Aufwen­dungen enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Verbindlichkeiten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hin­rei­chend gegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Ausgaben, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als Rech­nungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite ausgewiesen.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflich­tungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen nahestehende Unternehmen enthalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von € 7.232.211,51 (Vorjahr: € 5.606.139,63). In diesen Forderungen sind Darlehen in Höhe von € 5.485.034,52 gegen die Trockland Real Estate IX Ost GmbH und € 1.747.176,99 gegen die Trockland Real Estate West GmbH enthalten, für die beide qualifizierte Rangrücktrittsvereinbarungen gegeben wurden.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von € 76.853.530,24 (Vorjahr: € 74.818.167,45).

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen Zinsen, die für das Jahr 2018 vorausgezahlt wurden.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahres­ab­schlusses, der Steuererklärungen und Beratungs­leistungen.

Verbindlichkeiten
  

Verbindlichkeiten aus Anleihen bestehen in Höhe von € 77.000.000,00 und sind durch erstrangige Sicherungsabtretung der Rechte und Ansprüche aus dem Forderungskaufvertrag, der Darlehensfor­derung inklusive Grundschulden und weiteren Sicherheiten besichert.

In den Sonstigen Verbindlichkeiten bestehen Verbindlichkeiten gegen­über Gesellschaftern gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG in Höhe von € 7.955.927,32 (Vorjahr: € 6.089.093,97).

Die Gesellschaft hält im Anlagevermögen nachstehende Beteiligungen:
  

 
IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr 2017 keine Mitarbeiter (Vorjahr: 0).

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2017 durch Herrn Daniel Avner, Kaufmann, Berlin, Herrn Yeheskel Nathaniel, Kaufmann, Berlin, sowie Herrn Neophytos Stylianou, Kaufmann, Berlin, vertreten.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.03.2019 festgestellt.