CARTEC GmbH
Uetze
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
31. Dezember 2012
Aktiva in EUR
| A.
Anlagevermögen |
|
| II. Sachanlagen |
|
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
15,00 |
| 00670 Geringwertige
Wirtschaftsgüter bis EUR 410 |
14,00 |
| 00675 Geringwertige
Wirtschaftsgüter Sammelposten |
1,00 |
| Summe II.
Sachanlagen |
15,00 |
| Summe A.
Anlagevermögen |
15,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I. Vorräte |
|
| 1. Roh-. Hilfs- und
Betriebsstoffe |
1.024,40 |
| 01000
Materialbestand |
1.024,40 |
| Summe I.
Vorräte |
1.024,40 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
9.568,15 |
| 01210 Ford. aus
Lief.u.Leist. ohne Kontokorrent |
9.568,15 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
1.299,12 |
| 01420
Umsatzsteuerforderungen |
1.255,42 |
| 01434 Vorsteuer im
Folgejahr abziehbar |
43,70 |
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
10.867,27 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
15.130,60 |
| 01600 Kasse |
151,05 |
| 01800 Sparkasse Hannover
2035908025 |
14.979,55 |
| Summe B.
Umlaufvermögen |
27.022,27 |
| Summe Aktiva |
27.037,27 |
|
Passiva in EUR
|
|
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 02000 Festkapital |
25.000,00 |
| Summe I. Kapital |
25.000,00 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
-10.892,02 |
| 02978 Verlustvortrag vor
Verwendung |
-10.892,02 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
5.206,18 |
| Summe A.
Eigenkapital |
19.314,16 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
912,54 |
| 03310 Verbindl. aus
Lief. Leist. ohne Kontokorrent |
912,54 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
6.394,07 |
| 03500 Sonstige
Verbindlichkeiten |
431,35 |
| 03700 Verbindlichkeiten
Steuern und Abgaben |
1.811,01 |
| 03720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
2.117,36 |
| 03730 Verbindlichkeiten
aus Lohn- u. KirchenSt |
758,40 |
| 03840 USt laufendes
Jahr |
1.275,95 |
| Summe C.
Verbindlichkeiten |
7.306,61 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
416,50 |
| 03900 Passive
Rechnungsabgrenzung |
416,50 |
| Summe Passiva |
27.037,27 |
Gewinn-
und Verlustrechnung in EUR zum 31. Dezember 2012
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
| Umsatzerlöse |
106.869,72 |
| 04400 Erlöse 19 %
USt |
106.624,83 |
| 04569
Provisionsumsätze 19 % USt |
245,71 |
| 04736 Gewährte
Skonti 19 % USt |
-0,82 |
| Sonstige betriebliche
Erträge |
4.450,00 |
| 04860
Grundstückserträge 19% USt |
4.450,00 |
| Materialaufwand |
-32.907,02 |
| 05200 Wareneingang |
-209,80 |
| 05400 Wareneingang 19 %
Vorsteuer Material |
-6.325,72 |
| 05401 Wareneingang 19%
Vorsteuer Ersatzteile |
-24.276,65 |
| 05800
Bezugsnebenkosten |
-159,00 |
| 05880
Bestandsveränd. - Roh-. Hilfsstoffe. Waren |
-1.557,60 |
| 05900
Fremdleistungen |
-378,25 |
| Personalaufwand |
-52.309,08 |
| 06020 Gehälter |
-41.870,00 |
| 06070
Krankengeldzuschüsse |
569,16 |
| 06110 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
-9.385,87 |
| 06120 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
-935,37 |
| 06130 Freiwillige
soziale Aufwend. lohnsteuerfrei |
-687,00 |
| Abschreibungen |
-153,47 |
| 06260 Sofortabschreibung
GWG |
-86,47 |
| 06264 Abschreibung
Sammelposten GWG |
-67,00 |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| Raumkosten |
-14.212,91 |
| 06310 Miete |
-12.100,80 |
| 06325 Gas. Strom.
Wasser |
-1.976,78 |
| 06335 Instandhaltung
betrieblicher Räume |
-37,50 |
| 06340 Abgaben für
betrieblich genutzten Grundbesitz |
-97,83 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-1.203,52 |
| 06400
Versicherungen |
-827,19 |
| 06420 Beiträge |
-325,00 |
| 06430 Sonstige
Abgaben |
-51,33 |
| Reparaturen und
Instandhaltungen |
-18,85 |
| 06495 Wartungskosten
für Hard- und Software |
-18,85 |
| Fahrzeugkosten |
-776,16 |
| 06520 Kfz-Versicherung
(Rote Kennzeichen) |
-776,16 |
| Werbe- und
Reisekosten |
-494,10 |
| 06600 Werbekosten |
-480,00 |
| 06645 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und
Repräsentationskosten |
-14,10 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
-3.858,15 |
| 06300 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
-76,68 |
| 06805 Telefon |
-514,68 |
| 06815
Bürobedarf |
-6,71 |
| 06827 Abschluss- und
Prüfungskosten |
-132,48 |
| 06830
Buchführungskosten |
-2.295,00 |
| 06835 Mieten für
Einrichtungen |
-174,00 |
| 06845 Werkzeuge und
Kleingeräte |
-264,88 |
| 06850 Sonstiger
Betriebsbedarf |
-171,05 |
| 06855 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
-162,67 |
| 06859 Aufwend. - Abraum-
und Abfallbeseitigung |
-60,00 |
| Summe Andere betriebl.
Aufwendungen |
-20.563,69 |
| Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
-179,45 |
| 06936 Forderungsverluste
19 % USt |
-179,45 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
-0,83 |
| 07310 Zinsaufwendungen -
kurzfr. Verbindlichk. |
-0,83 |
| Summe Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
5.206,18 |
| Gesamt |
5.206,18 |
|
Jahresüberschuss |
5.206,18 |
Schlussbemerkung
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012
wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den
Büchern des Unternehmens unter Beachtung der
gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung
zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.
Er schließt mit einer Bilanzsumme von EUR
27.037,27 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von EUR
5.206,18 aus.
Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge
zum 31. Dezember 2012 nachgewiesen.
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der neuen
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss der Cartec GmbH wurde auf der
Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten
angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv
vorgenommen.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Angaben und Erläuterungen zu
einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Sonstige Vermögensgegenstände
Die Abgrenzung dient der periodengerechten
Gewinnermittlung. Die Beträge haben
Forderungscharakter.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Person geführt:
Geschäftsführer: Franko Dettmer
Rechte und Pflichten
Gegenüber dem Gesellschafter bestehen keine Rechte
und Pflichten.
Jahresergebnis
Der Gewinn des Jahres 2012 wird mit den Verlusten des
Vorjahres verrechnet. Der verbleibende Verlust wird auf das
Folgejahr vorgetragen.
Bilanz Aktiva in
EUR 2012 und 2011
Periodenvergleich
|
|
EUR |
Vergleich |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
| II. Sachanlagen |
|
|
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
15,00 |
82,00 |
| 00670 Geringwertige
Wirtschaftsgüter bis EUR 410 |
14,00 |
14,00 |
| 00675 Geringwertige
Wirtschaftsgüter Sammelposten |
1,00 |
68,00 |
| Summe II.
Sachanlagen |
15,00 |
82,00 |
| Summe A.
Anlagevermögen |
15,00 |
82,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
| I. Vorräte |
|
|
| 1. Roh-. Hilfs- und
Betriebsstoffe |
1.024,40 |
2.582,00 |
| 01000
Materialbestand |
1.024,40 |
2.582,00 |
| Summe I.
Vorräte |
1.024,40 |
2.582,00 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
9.568,15 |
6.306,65 |
| 01210 Ford. aus
Lief.u.Leist. ohne Kontokorrent |
9.568,15 |
6.306,65 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
1.299,12 |
412,08 |
| 01420
Umsatzsteuerforderungen |
1.255,42 |
372,18 |
| 01434 Vorsteuer im
Folgejahr abziehbar |
43,70 |
39,90 |
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
10.867,27 |
6.718,73 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
15.130,60 |
14.724,00 |
| 01600 Kasse |
151,05 |
539,95 |
| 01800 Sparkasse Hannover
2035908025 |
14.979,55 |
14.184,05 |
| Summe B.
Umlaufvermögen |
27.022,27 |
24.024,73 |
| Summe Aktiva |
27.037,27 |
24.106,73 |
| |
EUR |
Vergleich |
| A. Eigenkapital |
|
|
| I. Kapital |
|
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
|
| 02000 Festkapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| Summe I. Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
-10.892,02 |
-23.692,40 |
| 02978 Verlustvortrag vor
Verwendung |
-10.892,02 |
-23.692,40 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
5.206,18 |
12.800,38 |
| Summe A.
Eigenkapital |
19.314,16 |
14.107,98 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
912,54 |
3.782,89 |
| 03310 Verbindl. aus
Lief. Leist. ohne Kontokorrent |
912,54 |
3.782,89 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
6.394,07 |
5.501,86 |
| 03500 Sonstige
Verbindlichkeiten |
431,35 |
1.803,73 |
| 03700 Verbindlichkeiten
Steuern und Abgaben |
1.811,01 |
0,00 |
| 03720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
2.117,36 |
2.789,30 |
| 03730 Verbindlichkeiten
aus Lohn- u. KirchenSt |
758,40 |
730,68 |
| 03840 USt laufendes
Jahr |
1.275,95 |
178,15 |
| Summe C.
Verbindlichkeiten |
7.306,61 |
9.284,75 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
416,50 |
714,00 |
| 03900 Passive
Rechnungsabgrenzung |
416,50 |
714,00 |
| Summe Passiva |
27.037,27 |
24.106,73 |
Gewinn-
und Verlustrechnung 2012 und 2011
Periodenvergleich
in EUR
|
|
EUR |
Vergleich |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
|
| Umsatzerlöse |
106.869,72 |
120.502,84 |
| 04400 Erlöse 19 %
USt |
106.624,83 |
120.244,53 |
| 04569
Provisionsumsätze 19 % USt |
245,71 |
258,31 |
| 04736 Gewährte
Skonti 19 % USt |
-0,82 |
0,00 |
|
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
0,00 |
-3.850,00 |
| 04818
Bestandsveränderung Aufträge in Arbeit |
0,00 |
-3.850,00 |
| Sonstige betriebliche
Erträge |
4.450,00 |
4.450,00 |
| 04860
Grundstückserträge 19% USt |
4.450,00 |
4.450,00 |
| Materialaufwand |
-32.907,02 |
-36.424,83 |
| 05200 Wareneingang |
-209,80 |
0,00 |
| 05400 Wareneingang 19 %
Vorsteuer Material |
-6.325,72 |
-5.163,76 |
| 05401 Wareneingang 19%
Vorsteuer Ersatzteile |
-24.276,65 |
-29.808,64 |
| 05800
Bezugsnebenkosten |
-159,00 |
-416,95 |
| 05880
Bestandsveränd. - Roh-. Hilfsstoffe. Waren |
-1.557,60 |
-948,00 |
| 05900
Fremdleistungen |
-378,25 |
-87,48 |
| Personalaufwand |
-52.309,08 |
-47.078,37 |
| 06020 Gehälter |
-41.870,00 |
-38.826,00 |
| 06070
Krankengeldzuschüsse |
569,16 |
1.749,80 |
| 06110 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
-9.385,87 |
-8.551,46 |
| 06120 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
-935,37 |
-552,71 |
| 06130 Freiwillige
soziale Aufwend. lohnsteuerfrei |
-687,00 |
-898,00 |
| Abschreibungen |
-153,47 |
-410,29 |
| 06260 Sofortabschreibung
GWG |
-86,47 |
-335,29 |
| 06262 Abschreibung -
aktivierte geringwertige WG |
0,00 |
-7,00 |
| 06264 Abschreibung
Sammelposten GWG |
-67,00 |
-68,00 |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
|
| Raumkosten |
-14.212,91 |
-15.504,86 |
| 06310 Miete |
-12.100,80 |
-12.100,80 |
| 06325 Gas. Strom.
Wasser |
-1.976,78 |
-3.255,76 |
| 06330 Reinigung |
0,00 |
-17,99 |
| 06335 Instandhaltung
betrieblicher Räume |
-37,50 |
-130,31 |
| 06340 Abgaben für
betrieblich genutzten Grundbesitz |
-97,83 |
0,00 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-1.203,52 |
-1.779,22 |
| 06400
Versicherungen |
-827,19 |
-1.378,63 |
| 06420 Beiträge |
-325,00 |
-319,00 |
| 06430 Sonstige
Abgaben |
-51,33 |
-81,59 |
| Reparaturen und
Instandhaltungen |
-18,85 |
-30,00 |
| 06495 Wartungskosten
für Hard- und Software |
-18,85 |
-30,00 |
| Fahrzeugkosten |
-776,16 |
-776,16 |
| 06520 Kfz-Versicherung
(Rote Kennzeichen) |
-776,16 |
-776,16 |
| Werbe- und
Reisekosten |
-494,10 |
0,00 |
| 06600 Werbekosten |
-480,00 |
0,00 |
| 06645 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und
Repräsentationskosten |
-14,10 |
0,00 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
-3.858,15 |
-6.295,52 |
| 06300 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
-76,68 |
-298,71 |
| 06790 Aufwand für
Gewährleistung |
0,00 |
-2.058,82 |
| 06800 Porto |
0,00 |
-61,40 |
| 06805 Telefon |
-514,68 |
-461,12 |
| 06815
Bürobedarf |
-6,71 |
-15,85 |
| 06825 Rechts- und
Beratungskosten |
0,00 |
-71,36 |
| 06827 Abschluss- und
Prüfungskosten |
-132,48 |
0,00 |
| 06830
Buchführungskosten |
-2.295,00 |
-2.265,00 |
| 06835 Mieten für
Einrichtungen |
-174,00 |
-696,00 |
| 06845 Werkzeuge und
Kleingeräte |
-264,88 |
-70,05 |
| 06850 Sonstiger
Betriebsbedarf |
-171,05 |
-50,73 |
| 06855 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
-162,67 |
-186,48 |
| 06859 Aufwend. - Abraum-
und Abfallbeseitigung |
-60,00 |
-60,00 |
| Summe Andere betriebl.
Aufwendungen |
-20.563,69 |
-24.385,76 |
| Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
-179,45 |
-2,00 |
| 06895 Abgänge
Sachanlagen Restbuchwert |
0,00 |
-2,00 |
| 06936 Forderungsverluste
19 % USt |
-179,45 |
0,00 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
-0,83 |
-1,21 |
| 07310 Zinsaufwendungen -
kurzfr. Verbindlichk. |
-0,83 |
-1,21 |
| Summe Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
5.206,18 |
12.800,38 |
| Ergebnis |
5.206,18 |
12.800,38 |
|
