Agger-Service GmbHLiquidiert

AggerService GmbH

Gummersbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01. Januar 2010 bis zum 31. Dezember 2010

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2010

Geschäftsentwicklung 2010

Die Funktion des Netzbetreibers wurde wie geplant zum 1.1.2010 von der AggerService GmbH auf die Rheinische NETZGesellschaft mbH übertragen, so dass die Gesellschaft in 2010 keine operative Tätigkeit mehr ausgeübt hat.

Geschäftsverlauf 2010

Der Geschäftsverlauf ist gekennzeichnet von noch abzuwickelnden Geschäftsvorfällen aus der Funktion des Netzbetreibers vor dem 1.1.2010. Hierdurch sind sonstige betriebliche Erträge von 121.325,28 € zu verzeichnen, denen betriebliche Aufwendungen in Höhe von 10.793,37 € und Zinsaufwendungen in Höhe von 18.770,29 € entgegen stehen. Das Ergebnis in Höhe von 91.761,62 € wird im Rahmen des Gewinnabführungsvertrags an die AggerEnergie GmbH abgeführt.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2010 wurde die AggerService GmbH durch die Geschäftsführung vertreten, darüber hinaus werden keine Mitarbeiter beschäftigt. Zur ordnungsgemäßen Abwicklung der kaufmännischen Aufgaben wurde ein Shared-Service-Vertrag mit der AggerEnergie GmbH geschlossen.

Risikomanagement

Die Risiken wurden im Rahmen des bei der Muttergesellschaft bestehenden Risikomanagementsystems analysiert. Aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrags werden mögliche Risiken für die AggerService GmbH im Risikomanagement der AggerEnergie GmbH gezeigt. Durch den Gewinnabführungsvertrag bestehen keine den Fortbestand des Unternehmens gefährdenden Risiken.

Ausblick und Entwicklung der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr 2011 wird eine Strategie für die Entwicklung der AggerService GmbH erarbeitet. Interessante Optionen sind die Entwicklung hin zu einem technischen Dienstleistungsunternehmen oder einer Infrastrukturgesellschaft, z.B. im Rahmen des Besitzes und Betriebs von Straßenbeleuchtungen etc.

Bilanz zum 31. Dezember 2010

der AggerService GmbH, Gummersbach

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2010 - 31.12.2010

der AggerService GmbH, Gummersbach

Anhang zum Jahresabschluss zum 31.12.2010

der AggerService GmbH, Gummersbach

Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss wurde nach den für große Kapitalgesellschaften maßgeblichen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet, alle erkennbaren Einzelrisiken und das allgemeine Kreditrisiko werden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Mit der Übernahme der Funktion des Netzbetreibers durch die Rheinische NETZGesellschaft mbH (RNG) zum 01.01.2010 wurden alle als passive und aktive Rechnungsabgrenzungsposten bilanzierten Baukostenzuschüsse bei der AggerService auf die RNG übertragen.

Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemessener und ausreichender Höhe ab.

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen passiviert.                                                                                                                                                      ...

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Netznutzungsentgelten des Strom- und Gasverkaufs der vergangenen Jahre.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Gutschriften von Lieferanten.

Am Gezeichneten Kapital von 25 T€ war die AggerEnergie GmbH zum Bilanzstichtag zu 100 % beteiligt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Aufwendungen für die Prüfung des Jahresabschlusses.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten betreffen vor allem Gutschriften aus Netznutzungsentgelten i. H. v. 109,7 T€ sowie Umsatzsteuerverbindlichkeiten von 46,6 T€ und weiterzuleitende Zahlungseingänge von 19,9 T€.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.                                                                                                                                                  …

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgrund der Übernahme der Funktion als Netzbetreiber von der RNG sind 2010 keine Umsatzerlöse entstanden.

In den Sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen sowie nachträgliche Rechnungskorrekturen für Netznutzungsentgelte Strom und Gas enthalten.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten hauptsächlich Gebühren und sonstige Verwaltungsaufwendungen. Für das Honorar des Abschlussprüfers 2010, PKF Fasselt Schlage, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Duisburg, wurden Rückstellungen in Höhe von 9 T€ gebildet. Dies stellt zugleich das Gesamthonorar des Abschlussprüfers dar, das ausschließlich Abschlussprüfungsleistungen betrifft.

Mit Datum vom 14.05.2008 wurde mit der AggerEnergie GmbH rückwirkend zum 01.01.2008 ein Gewinnabführungsvertrag mit der Mindestlaufzeit von 5 Zeitjahren geschlossen. Der im Geschäftsjahr 2010 entstehende Jahresüberschuss von 91,8 T€ wird an die AggerEnergie vollständig abgeführt. Es fallen daher keine Steuern vom Einkommen und vom Ertrag an.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung:

Holger Thielmann, Ingenieur, Kirchhundem

Der Geschäftsführer erhält keine gesonderte Vergütung.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

der AggerService GmbH, Gummersbach

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Agger-Service GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2010 bis 31. Dezember 2010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung des gesetzlichen Vertreters der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beach­tung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der ange­wandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des gesetzlichen Vertreters sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertragsund vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Bericht des Gesellschafter Versammlung

der AggerService GmbH, Gummersbach

Niederschrift

über die

Gesellschafterversammlung der AggerService GmbH

am 05.10.2011, 10:00 Uhr,

bei der AggerEnergie GmbH, Büro Frank Röttger,

Alexander-Fleming-Str. 2, 51643 Gummersbach

Gesellschaftervertreter

Frank Röttger, Wesseling

Geschäftsführer

Holger Thielmann, Kirchhundem 

Tagesordnungspunkt 1:

Genehmigung der Tagesordnung der GV am 05. Oktober 2011

Die Tagesordnung der Gesellschafterversammlung am 05.11.2011 wurde dem Gesellschaftervertreter am 12.09.2011 zugesandt. Einwände wurden nicht vorgebracht.

Beschluss:

Die Tagesordnung wird genehmigt. 

Tagesordnungspunkt 2:

Genehmigung der Niederschrift der GV vom 28.12.2010

Die Niederschrift vom 28. Dezember 2010 wurde dem Gesellschaftervertreter am 19. Januar 2011 zugesandt.

Beschluss:

Die Niederschrift vom 28.12.2010 wird genehmigt. 

Tagesordnungspunkt 3:

Jahresabschluss 2010 und Entlastung der Geschäftsführung

Herr Holger Thielmann erläutert den Geschäftsverlauf 2010. Dieser ist gekennzeichnet von noch abzuwickelnden Geschäftsvorfällen aus der vormaligen Funktion der Gesellschaft als Netzbetreiber. Den sonstigen betrieblichen Erträgen von 121.325,28€ stehen betriebliche Aufwendungen in Höhe von 10.793,37€ und Zinsaufwendungen in Höhe von 18.770,29€ entgegen. Die Geschäftsführung empfiehlt der Gesellschafterversammlung das Ergebnis in Höhe von 91.761,62€ im Rahmen des Gewinnabführungsvertrags an die AggerEnergie abzuführen.

Beschluss:

Die Gesellschafterversammlung folgt der Empfehlung und stellt den Jahresabschluss 2010 in der vorgelegten und geprüften Form fest.

Die Gesellschafterversammlung beschließt die Entlastung der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2010.

Die Beschlüsse der Gesellschafterversammlung unterliegen der Zustimmung des Aufsichtsrats der AggerEnergie und können daher nur unter diesem Vorbehalt gefasst werden.

Ergebnisverwendungsvorschlag der AggerService GmbH, Gummersbach

Aufgrund der Übernahme des Jahresüberschusses von 91,8 T€ im Rahmen des Gewinnabführungsvertrags mit der AggerEnergie GmbH entsteht ein verwendbares Ergebnis von 0,00 €. Der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 1.430,30 € wird weitergeführt.