Schroder Real Estate Asset Management GmbH

Schroder Real Estate Asset Management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

HRB 178704

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Entwicklung des Anlagevermögens in 2023

Anhang 2023

Der Jahresabschluss der Schroder Real Estate Asset Management GmbH, München (nachfolgend auch "Gesellschaft" genannt) wurde zum 31. Dezember 2023 gemäß den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Zum Abschlussstichtag erfüllt die Gesellschaft die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Für die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung nimmt die Gesellschaft die größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a und 276 Satz 1 HGB in Anspruch.

Für die Erstellung des Anhangs werden ebenfalls die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister München unter der Nummer HRB 178704 eingetragen.

A. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

2. Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going Concern) aufgestellt.

3. Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Nutzungsdauer beträgt drei bis fünf Jahre.

4. Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird linear pro rata temporis über eine Nutzungsdauer von einem bis zehn Jahren abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu 800 Euro werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

5. Finanzanlagen sind zu den Anschaffungskosten angesetzt.

6. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert.

7. Kassenbestand und das Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bilanziert.

8. Aktive Rechnungsabgrenzungen erfassen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die einen Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

9. Die Rückstellungen werden in ausreichender Höhe mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

10. Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

11. Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Sofern der Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls bei Forderungen niedriger bzw. bei Verbindlichkeiten höher war, wird dieser Kurs angesetzt.

B. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände beinhalten hauptsächlich Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 13.234 (VJ: TEUR 14.847) sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 1.246 (VJ: TEUR 1.930).

2. Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beläuft sich auf TEUR 8.540 (VJ: TEUR 12.583), darunter Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 8.027 (VJ: TEUR 12.008).

3. Sonstige betriebliche Erträge bestehen hauptsächlich aus Kursgewinnen aus der Neubewertung von Fremdwährungen und der Auflösung von Rückstellungen.

4. Die Aufwendungen für Altersversorgung betragen TEUR 242 (VJ: TEUR 195).

5. Die Zinserträge beinhalten Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 25 (Vorjahr EUR 327).

6. Mit der Muttergesellschaft Schroder Holdings (Deutschland) GmbH, Frankfurt, wurde am 16. November 2020 mit Wirkung zum 1. Januar 2020 ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Aufgrund dieser Vereinbarung übernimmt die Muttergesellschaft den Verlust in Höhe von TEUR 502.

C. Sonstige Angaben

1. Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren durchschnittlich 27 fest angestellte Mitarbeiter beschäftigt.

2. Die Gesellschaft hat für die Ausleihungen an eine ihrer Tochtergesellschaften eine Rangrücktrittserklärung abgegeben.

3. Im Geschäftsjahr 2023 wurde die Gesellschaft durch folgende Geschäftsführer geleitet:

4. Alleinige Gesellschafterin am Bilanzstichtag ist die Schroder Holdings (Deutschland) GmbH. Die Gesellschaft wird zum 31. Dezember 2023 als verbundenes Unternehmen in den Konzernabschluss von dem britischen Unternehmen, Schroders PLC mit Sitz in 1 London Wall Place, EC2Y 5AU London einbezogen.