Dawonia Asset Delta GmbH

GBW Asset Delta GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

AKTIVA

Anhang

1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der GBW Asset Delta GmbH ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des § 42 GmbH-Gesetz aufgestellt und entsprechend dem Formblatt für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 25.05.2009 gegliedert.

Der Jahresabschluss wird in Euro erstellt.

Die GBW Asset Delta GmbH wurde mit Ausgliederungsplan vom 17.07.2013 und Beschluss der Gesellschafter vom 17.07.2013, mit wirtschaftlicher Rückwirkung zum 01.01.2013, gegründet. Eine Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr ist daher nicht gegeben.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne von § 267a Abs. 1 HGB.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die Gesellschaft hat nur Gebäude auf Grundstücken mit Erbbaurechten. Diese werden über die Laufzeit des Erbbaurechts abgeschrieben, Außenanlagen linear über 10 Jahre. Außerplanmäßige Abschreibungen werden auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen, wenn und soweit voraussichtlich dauernde Wertminderungen vorliegen. Im Fall des Wegfalls der Gründe für außerplanmäßige Abschreibungen werden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften Wertaufholungen vorgenommen.

Werden Modernisierungen durchgeführt, die zu einer über den ursprünglichen Zustand hinausgehenden wesentlichen Verbesserung des Gebäudes führen, so werden diese Maßnahmen mit ihren Herstellungskosten aktiviert.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten oder zu ihrem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert aktiviert. Die Wertberichtigung der Mietforderungen erfolgt unter Berücksichtigung der Altersstruktur. Erkennbaren Ausfallrisiken wurde durch Bildung von Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ausweis der flüssigen Mittel erfolgt zu Nominalwerten.

Bei der Bemessung der Rückstellungen ist allen ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen worden. Sofern Rückstellungen eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr aufweisen, werden diese mit einem durch die Deutsche Bundesbank nach Maßgabe der Rückstellungsabzinsungsverordnung veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zu ihren Rückzahlungsbeträgen, bzw. zum Rentenbarwert.

Die Mieterkautionen werden außerhalb des Vermögens ausgewiesen.

3 Angaben zur Bilanz

3.1 Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel, der als Anlage beigefügt ist, dargestellt.

3.2 Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen betreffen mit T€ 168 noch nicht abgerechnete Betriebs- und Heizkosten.

Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von T€ 289 betreffen Forderungen aus gegenseitigem Lieferungs- und Leistungsverkehr gegenüber der GBW Oberbayern und Schwaben GmbH.

Die Restlaufzeit der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände liegt unter einem Jahr.

3.3 Eigenkapital

Das Eigenkapital besteht aus dem gezeichneten Kapital in Höhe von T€ 25 und der Kapitalrücklage in Höhe von T€ 3.735.

3.4 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten aus gegenseitigem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

4 Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

4.1 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Geschäftsbesorgung durch verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 28 sowie periodenfremde Aufwendungen in Höhe von T€ 31.

5 Sonstige Angaben

5.1 Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Es existieren finanzielle Verpflichtungen aus Verträgen im Zusammenhang mit der Immobilienbewirtschaftung im branchenähnlichen Umfang.

5.2 Treuhandverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen Treuhandvermögen sowie Treuhandverpflichtungen aus Mietkautionen in Höhe von T€ 98.

5.3 Mitarbeiterzahl (§ 285 Nr. 7 HGB)

Die Gesellschaft verfügt über kein eigenes Personal.

5.4 Gesellschaftsorgane - Geschäftsführung und Aufsichtsrat (§ 285 Nr. 9, 10 HGB)

Geschäftsführer

Dr. Claus Lehner

Vorsitzender des Vorstands der GBW AG, München

Andreas Filser

Dipl.-Betriebswirt (FH), Rohrbach

Bereichsleiter Finanzen der GBW Management GmbH, München

Peter Schatz

Niederlassungsleiter der GBW Management GmbH, München

Die Geschäftsführer erhielten im Berichtsjahr keinerlei Bezüge von der Gesellschaft.

5.5 Einbeziehung in den Konzernabschluss (§ 285 Nr. 14 HGB)

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Pearl AcquiCo Eins GmbH & Co. KG, München, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Darüber hinaus wird die Gesellschaft in den Konzernabschluss der GBW AG, München, einbezogen, die freiwillig den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen erstellt.

6 Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung folgende Ergebnisverwendung vor:

Anlagenspiegel zum 31.12.2013

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12.03.2014