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Innominate Security Technologies AG

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Von den Erleichterungswahlrechten des § 274a HGB i.V.m. § 268 Abs. 2 HGB (Aufstellung eines Anlagengitters) sowie des § 288 HGB i.V.m. § 285 Satz 1 Nr. 9 HGB (Angabe der Vergütung des Vorstands) wurde Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Fortführung der Unternehmenstätigkeit

Die Gesellschaft befand sich in den vergangenen Geschäftsjahren in einer Ingangsetzungsphase. Die operativen Verluste im Zusammenhang mit der Entwicklung von Produkten sowie dem Aufbau eines Vertriebsnetzes wurden durch Finanzierungsmaßnahmen der Aktionäre (im Wesentlichen Eigenkapitalfinanzierungen) sichergestellt. Durch den Abschluss weiterer kurz- und mittelfristiger Finanzierungsvereinbarungen im Rahmen neuer Finanzierungsrunden in 2006 und 2007 konnten die finanziellen Rahmenbedingungen für eine Fortführung der Geschäftstätigkeit geschaffen werden. Zwar weist der Jahresabschluss einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 1.016 aus, dem stehen jedoch Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.865 gegenüber, für welche ein Rangrücktritt erklärt wurde.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um plan­mäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs auf den Erinnerungswert von EUR 1 abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grund­sätzlich zeitanteilig.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lager­dauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risiko­behafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Ver­pflichtungen in der Höhe, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz


Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital umfasst 174.447 Stückaktien und entfällt nach § 152 AktG wie folgt auf die Aktiengattungen (Angabe in Anzahl Aktien):

Die ausgegebenen Vorzugsaktien der Serie B gewähren den Inhabern Vorzugsrechte im Liquidationsfall (vorab Liquidationserlös von EUR 42,73 je Aktie zuzüglich 8 % interner Verzinsung). Des Weiteren sind die Inhaber der Vorzugsaktien der Serie B berechtigt, nach dem 31. Dezember 2009 eine entgeltliche Einziehung der von ihnen gehaltenen Aktien zu einem Preis zu verlangen, der dem Liquidationserlös entspricht.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für drohende Verluste aus einem Rahmen­vertrag mit einem Zulieferer (TEUR 85), noch nicht in Anspruch genommenen Urlaub (TEUR 61) und für Provisionen (TEUR 85) gebildet.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Darlehen in Höhe von TEUR 1.800 sowie Zinsen zu diesen Darlehen in Höhe TEUR 65 enthalten, für welche ein Rangrücktritt erklärt wurde. Ferner besteht für diese Verbindlichkeiten eine Option, die Darlehen nebst Zinsen in Anteile zu wandeln. Da diese Beträge nicht am öffentlichen Kapitalmarkt aufgenommen wurden, erfolgte der Ausweis unter den sonstigen Verbindlichkeiten und nicht unter Anleihen mit Wandlungsoption.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Mietverhältnis über die Geschäftsräume der Innominate AG von TEUR 156 (Laufzeit bis 31. Dezember 2008).

Sonstige Angaben

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehören folgende Personen an:

Herr Edward M. Stadum, Geschäftsführer der Tec Vorsitzender

Venture Partners GmbH, München

Herr Bernhard Schmid, Kaufmann, München stellvertr. Vorsitzender

Herr Hen Suh Park, PhD, Kaufmann, Korea

Vorstand

Der Vorstand der Gesellschaft setzte sich wie folgt zusammen:

Herr Olaf Siemens (Alleinvorstand) (bis zum 30. April 2006)

Hamburg

Herr Joachim Fietz (CEO) (seit dem 1. März 2006)

Sulzbach

Herr Dirk Seewald (COO) (seit dem 1. September 2006)

Berlin

Der Vorstand besteht laut Satzung aus einer oder mehreren Personen. Die Anzahl der Vorstandsmitglieder bestimmt der Aufsichtsrat.

Zur Vertretung der Gesellschaft sind jeweils zwei Vorstandsmitglieder oder ein Vorstandsmitglied gemeinschaftlich mit einem Prokuristen befugt. Ist nur ein Vorstandsmitglied bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Darüber hinaus kann der Aufsichtsrat einem, mehreren oder allen Vorstandsmitgliedern Einzelvertretungsbefugnis erteilen.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 28 Mitarbeiter.

Berlin, den 10. Oktober 2007

Innominate Security Technologies AG