ESBUS Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH

ESBUS Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH

Eschweiler

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die ESBUS Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH (ESBUS), mit Sitz in Eschweiler, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Aachen unter HRB 10976, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.Alleinige Gesellschafterin ist die Aachener Straßenbahn und Energieversorgungs-Aktiengesellschaft (ASEAG), Neuköllner Str. 1, 52068 Aachen. Deren Muttergesellschaft, die Energieversorgungs- und Verkehrsgesellschaft mit beschränkter Haftung Aachen (E.V.A.), Neuköllner Str. 1, 52068 Aachen stellt einen Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen auf, in den die ESBUS gemäß § 296 Abs. 2 HGB nicht einbezogen wird.Der Jahresabschluss der ESBUS Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH für das Geschäftsjahr 2023 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches und des GmbHG aufgestellt. Die Verordnung über die Gliederung des Jahresabschlusses von Verkehrsunternehmen in der Fassung vom 13. Juli 1988 wurde bei der Erstellung beachtet.Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen besteht ausschließlich aus Betriebs- & Geschäftsausstattung (1,3 T€).

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu 800 € werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Das Umlaufvermögen wurde zum Nennwert bilanziert.

Für erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten sind nach vernünftiger kaufmännischer Vorsicht Rückstellungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet worden.

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen Gesellschafter, die auch Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind, bestehen in Höhe von 1.044,7 T€ (Vorjahr 1.244,2 T€) gegen die ASEAG und resultieren im Wesentlichen aus Fahrdienst- und Personalabstellungsleistungen. Des Weiteren ist noch eine Forderung gegen die Unterstützungskasse Akreka in Höhe von 0,1 T€ enthalten.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden unter anderem Steuerforderungen aus Mineralölsteuererstattungen in Höhe von 2,2 T€ (Vorjahr 3,2 T€) ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit Restlaufzeiten, die über ein Jahr hinausgehen, bestehen wie im Vorjahr nicht.

Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling des E.V.A.-Konzerns eingebunden und hat daher keine eigenen flüssigen Mittel. Zum Bilanzstichtag werden dementsprechende Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 552,0 T€ (Vorjahr 829,0 T€) ausgewiesen. Gegenüber der ASEAG werden Verbindlichkeiten in Höhe von 493,0 T€ ausgewiesen, die aus der Gewinnabführung sowie aus Vorschüssen zur Personalabstellung bestehen.

Rückstellungen wurden für noch anfallende Personalaufwendungen in Höhe von 188,6 T€ (Vorjahr 181,4 T€) sowie für Jahresabschlusskosten über 7,6 T€ (Vorjahr 7,3 T€) gebildet. Die durch das "Stuttgarter Urteil" begründete Rückstellung beträgt im Berichtsjahr 127,2 T€ (Vorjahr 155,5 T€). Darüber hinaus wurde eine Rückstellung für offene Rechnungen in Höhe von 17,9 T€ gebildet, die sich auf Diesellieferungen im Dezember des Berichtsjahres bezieht.

Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich mit 32,4 T€ (Vorjahr 44,6 T€) um abzuführende Lohn- und Kirchensteuern.

Die Restlaufzeiten sämtlicher Verbindlichkeiten zeigt die folgende Tabelle:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus Mietverträgen in Höhe von 36 T€ p.a.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse resultieren mit 1.647 T€ (Vorjahr 1.485 T€) im Wesentlichen aus Beförderungs- und mit 6.105 T€ (Vorjahr 6.417 T€) aus Personalabstellungsleistungen gegenüber der ASEAG.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten hauptsächlich Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 16,5 T€ (Vorjahr 7,7 T€).

Die Materialaufwendungen beinhalten Aufwendungen für Treibstoffe von 216,3 T€ (Vorjahr 258,7 T€) und Busreinigungen von 21,8 T€ (Vorjahr 24,8 T€). Zusätzlich wurden 313,7 T€ (Vorjahr 311,3 T€) von der ASEAG im Wesentlichen für Busanmietungen und Betankungen berechnet.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Wesentlichen Verwaltungskostenumlagen der ASEAG in Höhe von 45,4 T€ (Vorjahr 41,3 T€) und der Energieversorgungs- und Verkehrsgesellschaft mit beschränkter Haftung Aachen (E.V.A.) in Höhe von 196,2 T€ (Vorjahr 179,7 T€) enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen betreffen in Höhe von 4,3 T€ (Vorjahr 354 €) die Zinsabrechnung aufgrund des Cash-Poolings mit der E.V.A.

Das Jahresergebnis in Höhe von 173,0 T€ (Vorjahr 51,6 T€) wird auf Grund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages an die ASEAG abgeführt.

Sonstige Angaben
Die ESBUS Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH gehört als Organgesellschaft zum Organkreis der Energieversorgungs- und Verkehrsgesellschaft mit beschränkter Haftung Aachen, Aachen. Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht der E.V.A. (HRB 956) werden im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 139 Vollzeit- und 14 Teilzeit-Busfahrer (Vorjahr 153 Vollzeit- und 14 Teilzeit-Busfahrer) beschäftigt.

Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, haben sich nicht ergeben.

GESCHÄFTSFÜHRUNG
Heiko Hansen, Bereichsleiter Betrieb und Technik der ASEAG
Joachim Adler, Bereichsleiter Finanzen und Vertrieb der ASEAG

Gemäß §286 IV HGB verzichtet die ESBUS Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH auf die Angabe der für die Tätigkeit der Geschäftsführung im Geschäftsjahr von der Gesellschaft gewährten Gesamtbezüge.

GESELLSCHAFTERIN
Aachener Straßenbahn und Energieversorgungs-Aktiengesellschaft (ASEAG)

Aachen, den 8. März 2024

ESBUS
Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH

Heiko Hansen Joachim Adler

Der Jahresabschluss der ESBUS Eschweiler Bus- und Servicegesellschaft mbH, Eschweiler, (ESBUS) für das Geschäftsjahr 2023 wurde in der ordentlichen Gesellschafterversammlung der ESBUS am 3. Juni 2024 festgestellt.

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03. Juni 2024