Hartwig & Partner GmbH

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Mayen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

Anhang 2010

1. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

a. Einordnung der Gesellschaft in die Größenklassen des § 267 HGB

Die Gesellschaft ist i.S. des § 267 (1) HGB eine kleine Kapitalgesellschaft, weil mindestens 2 der 3 Größenmerkmale nicht überschritten wurden. Den durch die §§ 274 a und 288 HGB gebotenen Erleichterungen wurde gefolgt.

b. Erstmalige Anwendung des BilMoG

In Bezug auf die Darstellungs- und Methodenstetigkeit sowie die nicht erfolgte Anpassung der Vorjahreswerte wird auf Art. 67 (8) EGHGB verwiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, Währungsumrechnung

a. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden linear auf Basis der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter der Geschäftsjahre 2008 und 2009 wurden im Rahmen der sog. "Poolabschreibung" auf 5 Jahre verteilt; ansonsten wurden geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 410,00 im Anschaffungsjahr in voller Höhe sofort abgeschrieben.

b. Vorräte

Die unfertigen Leistungen sind retrograd, ausgehend von den Abrechnungspreisen, durch Rückrechnung der nicht aktivierungsfähigen und -pflichtigen Kosten und Gewinnzuschlag ermittelt.

c. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Nominalbetrag bewertet. Für das allgemeine Kreditrisiko ist ein angemessener Abschlag vorgenommen worden.

d. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand sowie das Guthaben beim Kreditinstitut sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

e. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten. Die Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

f. Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind verzinsliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Gesellschafterin) in Höhe von € 89.377,52 enthalten. Für den durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag ist ein Rangrücktritt zur Beseitigung der Überschuldung ausgesprochen.

Verbindlichkeiten mit einem Gesamtbetrag von € 253.724,13 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr; Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen keine.

3. Sonstige Angaben

a. Namen aller Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer im Berichtsjahr:

b. Angaben zum Jahresergebnis

Das Jahresergebnis wird nicht durch Inanspruchnahme von steuerlichen Vergünstigungen beeinflusst.

c. Muttergesellschaft

Werner Hartwig GmbH, Wiesbaden, eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Wiesbaden unter HRB 3038, mit einem Anteil von 99,0 %.

d. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2010 in Höhe von € 31.571,52 mit dem vorhandenen Verlustvortrag in Höhe von € 41.315,56 zu verrechnen und den verbleibenden Verlustvortrag von € 72.887,08 auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben zur Feststellung des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 27.09.2011 festgestellt.