Kubisch
Studio GmbH
Düsseldorf
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
15.853,00 |
20.756,00 |
| I.
Sachanlagen |
15.853,00 |
20.756,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
87.362,44 |
177.457,90 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
4.500,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
43.851,92 |
100.605,99 |
| III.
Wertpapiere |
14.088,25 |
34.544,10 |
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
29.422,27 |
37.807,81 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
423,80 |
3.290,48 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
101.306,91 |
7.764,61 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
204.946,15 |
209.268,99 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
33.329,20 |
30.168,74 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
93.542,30 |
3.160,46 |
| B.
Rückstellungen |
186.134,00 |
172.859,76 |
| C.
Verbindlichkeiten |
18.812,15 |
36.409,23 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
204.946,15 |
209.268,99 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne von § 267 Absatz 4 HGB. Sie hat bei der
Aufstellung und Veröffentlichung die gesetzlich
vorgesehenen Erleichterungen für kleine
Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.
Die Gesellschaft weist einen
"Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in
Höhe von EUR 101.306,91 aus. Der Jahresabschluss wurde
dennoch unter der Annahme der Unternehmensfortführung
aufgestellt, da geeignete Maßnahmen zur Vermeidung
der insolvenzrechtlichen Überschuldung ergriffen
wurden.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Anlagevermögen
Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs-
oder Herstellungskosten, vermindert um
planmäßige lineare Abschreibungen bewertet.
Die den Abschreibungen zugrundegelegte Nutzungsdauer
der Bauten auf fremden Grundstücken beträgt 10
Jahre, die der Betriebs- und Geschäftsausstattung drei
bis dreizehn Jahre. Bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von EURO 410,00
wurden im Zugangsjahr über drei Jahre abgeschrieben.
2. Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert
bewertet. Nicht mehr einbringbare Forderungen wurden
ausgebucht bzw. angemessen einzelwertberichtigt. Mangels
Kreditrisiko, wurde keine Pauschalwertberichtigung auf alle
nicht einzelwertberichtigten Forderungen gebildet.
3. Rückstellungen und Verbindlichkeiten
Die Bewertung der Rückstellung für
Pensionen und ähnliche Verpflichtungen erfolgte
gemäß § 6 a EStG mit dem
versicherungsmathematischen Teilwert. Bei der Berechnung
wurden ein Zinssatz von 6 % sowie die Richttafeln 1998 und
2005 G von Dr. Klaus Heubeck zugrunde gelegt. Die
übrigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sie
allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Fremdwährungsverbindlichkeiten wurden mit dem Kurs am
Einbuchungstag oder dem höheren Kassakurs am
Bilanzstichtag bewertet.
III. Erläuterungen zur Bilanz
1. Anlagevermögen
Zur Entwicklung des Anlagevermögens in 2006
einschließlich der kumulierten Abschreibungen wird
auf den in der Anlage dargestellten Anlagenspiegel
verwiesen.
2. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Restlaufzeiten der einzelnen Positionen sind wie
folgt:
davon mit einer
Stand zum Restlaufzeit Stand zum
31.12.2006 von mehr als 31.12.2005
einem Jahr
EUR
EUR
EUR
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
40.655,65 |
0,00 |
98.655,39 |
| Forderungen
gegenüber Gesellschaftern |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Sonstige
Vermögensgegenstände |
3.196,27
|
0,00
|
1.950,60
|
|
43.851,92 |
0,00 |
100.605,99 |
Die Forderungen sind ausnahmslos innerhalb eines
Jahres fällig.
3. Sonstige Rückstellungen
In den sonstigen Rückstellungen sind folgende
wesentliche Positionen enthalten:
31.12.2006 31.12.2005
EUR
EUR
| Urlaubsabgeltung |
|
0,00 |
2.630,76 |
| Buchhaltung |
|
500,00 |
500,00 |
|
Berufsgenossenschaft |
|
680,00 |
600,00 |
| Sonstiges |
|
0,00 |
500,00 |
|
Nebenkostenabrechnung |
|
3.900,00 |
0,00 |
| Rückstellung
Abschluss |
|
2.500,00
|
2.500,00
|
| |
|
7.580,00
|
6.730,76 |
Die Rückstellungen sind so bemessen, dass sie
allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen.
4. Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind zum 31.
Dezember 2006 wie folgt:
davon mit einer
Stand zum Restlaufzeit Stand zum
31.12.2006 von bis zu 31.12.2005
einem Jahr
EUR
EUR
EUR
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und
Leistungen |
17.227,97 |
17.227,97 |
31.710,98 |
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
1.584,18
|
1.584,18
|
4.698,25
|
|
18.812,15 |
18.812,15 |
36.409,23 |
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche aus
Steuern in Höhe von EUR 1.434,18 (Vorjahr
EUR 2.926,10) sowie solche aus sozialen Sicherheiten
in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr EUR 1.622,15)
enthalten.
Die Verbindlichkeiten haben insgesamt eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten
sind nicht besichert.
III. Sonstige Angaben
Alleiniger Geschäftsführer waren im
Geschäftsjahr Herr Marcellino Hudalla, Kaufmann,
Düsseldorf.
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr durchschnittlich zwei Arbeitnehmer.
Düsseldorf, den 13. September 2007
Kubisch Studio GmbH
gez. Marcellino Hudalla
Geschäftsführer
Anlagespiegel
| |
|
Anschaffungs- |
Zugänge |
|
Umbuchungen |
kumulierte |
Abschreibungen |
| |
|
Herstellungs- |
Abgänge |
- |
|
Abschreibungen |
Zuschreibungen |
| |
|
kosten |
|
|
|
|
vom 01.01.2006 |
| |
|
01.01.2006 |
|
|
|
31.12.2006 |
bis 31.12.2006 |
| |
|
Euro |
Euro |
|
Euro |
Euro |
Euro |
| |
|
|
|
|
|
|
|
| 0341 |
Umbau Studio 4 |
26.033,85 |
|
|
|
26.030,85 |
1.166,00 |
| 0342 |
Umbau Studio 3 |
231.422,53 |
|
|
|
231.418,03 |
1.018,50 |
| 0343 |
Umbau lt. BP Studio
4 |
41.703,01 |
|
|
|
41.702,51 |
0,00 |
| 0345 |
Umbau Studio 1 |
35.780,01 |
|
|
|
34.448,01 |
905,50 |
| 0346 |
Umbau Studio 2 |
14.271,82 |
|
|
|
14.269,32 |
156,00 |
| 0650 |
Büroeinrichtung |
6.375,52 |
2.020,00 |
|
|
3.144,02 |
814,00 |
| 0651 |
Büroeinrichtung
Stud-
io 4 Ulenbergstr. |
20.462,95 |
|
|
|
20.372,95 |
44,00 |
| 0652 |
Büroeinrichtung
Stud-
io 3 Fleherstr. |
2.661,21 |
|
|
|
2.405,71 |
116,00 |
| 0655 |
EDV-Ausstattung |
5.702,02 |
|
|
|
5.700,02 |
0,00 |
| 0670 |
GWG bis 410,00 Euro |
10.200,48 |
279,00 |
|
|
10.003,48 |
718,00 |
| 0671 |
GwG Studio 1 Ulenber-
gstr. |
4.628,11 |
|
|
|
4.628,11 |
0,00 |
| 0672 |
GwG Studio 2 Ulenber-
gstr. |
1.002,42 |
|
|
|
1.002,42 |
0,00 |
| 0673 |
GWG U S 3 |
359,16 |
|
|
|
359,16 |
0,00 |
| 0690 |
Sonstige BGA Studio
1 |
207.631,67 |
|
|
|
205.330,67 |
404,00 |
| 0691 |
Sonstige BGA Studio
4 Ulenbergstr. |
145.175,75 |
|
|
|
139.390,75 |
1.701,00 |
| 0692 |
Sonstige BGA Studio
3 Fleherstr. |
4.859,93 |
|
|
|
4.510,43 |
159,00 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
758.270,44
|
2.299,00
|
|
|
744.716,44
|
7.202,00
|
|
|
Anschaffungs- |
Zugänge |
Buchwert |
Buchwert |
|
|
Herstellungs- |
Abgänge |
|
|
|
|
kosten |
|
|
|
|
|
01.01.2006 |
|
31.12.2006 |
31.12.2005 |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
|
|
|
|
|
|
| 0341 |
Umbau Studio 4 |
26.033,85 |
|
3,00 |
1.169,00 |
| 0342 |
Umbau Studio 3 |
231.422,53 |
|
4,50 |
1.023,00 |
| 0343 |
Umbau lt. BP Studio
4 |
41.703,01 |
|
0,50 |
0,50 |
| 0345 |
Umbau Studio 1 |
35.780,01 |
|
1.332,00 |
2.237,50 |
| 0346 |
Umbau Studio 2 |
14.271,82 |
|
2,50 |
158,50 |
| 0650 |
Büroeinrichtung |
6.375,52 |
2.020,00 |
5.251,50 |
4.045,50 |
| 0651 |
Büroeinrichtung
Stud-
io 4 Ulenbergstr. |
20.462,95 |
|
90,00 |
134,00 |
| 0652 |
Büroeinrichtung
Stud-
io 3 Fleherstr. |
2.661,21 |
|
255,50 |
371,50 |
| 0655 |
EDV-Ausstattung |
5.702,02 |
|
2,00 |
2,00 |
| 0670 |
GWG bis 410,00 Euro |
10.200,48 |
279,00 |
476,00 |
915,00 |
| 0671 |
GwG Studio 1 Ulenber-
gstr. |
4.628,11 |
|
0,00 |
0,00 |
| 0672 |
GwG Studio 2 Ulenber-
gstr. |
1.002,42 |
|
0,00 |
0,00 |
| 0673 |
GWG U S 3 |
359,16 |
|
0,00 |
0,00 |
| 0690 |
Sonstige BGA Studio
1 |
207.631,67 |
|
2.301,00 |
2.705,00 |
| 0691 |
Sonstige BGA Studio
4 Ulenbergstr. |
145.175,75 |
|
5.785,00 |
7.486,00 |
| 0692 |
Sonstige BGA Studio
3 Fleherstr. |
4.859,93 |
|
349,50 |
508,50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
758.270,44
|
2.299,00
|
15.853,00
|
20.756,00
|
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 18.812,15 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 36.409,23 EUR.
|
