DG Nexolution Procurement & Logistics GmbH

DG Nexolution Procurement & Logistics GmbH

Idstein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben

Die DG Nexolution Procurement & Logistics GmbH (ehemals GenoLog GmbH) hat ihren Sitz in Idstein und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Wiesbaden (HRB 18930).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetzes. Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 iVm. § 267 Abs. 4 Satz 2 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses werden größenabhängige Erleichterungen in Anspruch genommen.

Zum 01.01.2023 erfolgte die Ausgliederung des Geschäftsbereiches GenoBuy im Rahmen einer Gesamtrechtsnachfolge von der DG Nexolution eG auf die DG Nexolution Procurement & Logistics GmbH.

Mit der Ausgliederung war ein Übergang der dem Geschäftsbereich zuzuordnenden Aktiva und Passiva verbunden.

Die Umsatzerlöse des Geschäftsbereiches GenoBuy belaufen sich im Geschäftsjahr 2022 (bei der DG Nexolution eG) auf 35,2 Mio. EUR, so dass sich deutliche Veränderungen in der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben (Vergleichbarkeit mit Vorjahreswerten).

Die Gesellschaft wird als Tochterunternehmen in den Konzernabschluss der DG Nexolution eG, Wiesbaden, einbezogen, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Die Aufstellung der GuV erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren (GKV).

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Davon-Vermerk im Anhang gewählt.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die geleisteten Anzahlungen im Sachanlagevermögen und die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Wertabschläge auf den niedrigeren Marktpreis sowie auf den beizulegenden Wert am Abschlussstichtag wurden vorgenommen. Beim Ansatz der Herstellungskosten wurden keine anteiligen Verwaltungs- und Sozialkosten einbezogen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Bei den Forderungen wird erkennbaren Risiken in Form von Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen. Abschreibungen nach kaufmännischer Beurteilung nach § 253 Abs. 4 HGB in der bis zum 28. Mai 2009 geltenden Fassung bestehen in Höhe von 6 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR).

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden mit den Anschaffungskosten oder den niedrigeren Kurswerten bewertet.

Die liquiden Mittel wurden mit dem Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

Die Bewertung der Rückstellung für Altersteilzeit erfolgte unter Anwendung der biometrischen Annahmen der HEUBECK-RICHTTAFELN 2018 G mit einem gemäß IDW RS HFA 30 (RZ. 57) abhängig von der durchschnittlichen Restlaufzeit des Personenbestandes ermittelten Rechnungszins von 1,05 %.

Unter der Restlaufzeit ist nicht die voraussichtliche Dauer bis zur vollständigen Abwicklung, sondern die Duration im Sinne eines versicherungsmathematischen Schwerpunkts aller Zahlungen an den Versorgungsberechtigten zu verstehen. Hierbei wurde der letzte von der Bundesbank veröffentlichte Zinssatz auf Basis des aktuellen Zinsniveaus und des für die Ermittlung des Rechnungszinses vorgeschriebenen Verfahrens bis zum Bilanzstichtag fortentwickelt. Fluktuation wurde nicht Berücksichtigt, ein Gehaltstrend mit 2,5 % p.a.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel zu entnehmen. Hieraus ergeben sich Abschreibungen in Höhe von 1 TEUR (Vorjahr: 0).

Forderungen uns sonstige Vermögensgegenstände:

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gliedern sich wie folgt:

Eigenkapital:

Das Stammkapital hat sich wie folgt entwickelt:

Die Ergebnisrücklagen haben sich wie folgt entwickelt:

Die Steuerrückstellungen haben sich wie folgt entwickelt:

Der Posten "Sonstige Rückstellungen" gliedert sich wie folgt:

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:

D. Sonstige Angaben

Mit der Gesellschafterin besteht ein Mietvertrag zur Anmietung des Distributionszentrums in Idstein mit einer Mindestlaufzeit bis zum 31. Dezember 2026. Die Mietzahlungen belaufen sich im Geschäftsjahr 2024 auf 510 TEUR.

Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl betrug 74 Arbeitnehmer (Vorjahr 49).

Darüber hinaus wurden im Unternehmen durchschnittlich 1 Auszubildende/r (Vorjahr 0) beschäftigt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt worden sind, sind nicht bekannt.

Die Geschäftsführung oblag im Berichtsjahr Herrn Horst Gutermann, Betriebswirt (Betriebswirtschaft und Handel), Taunusstein und Herrn Andreas Malorny, Master of Science (Betriebswirtschaft und Management), Esslingen

Auf die Angaben der Geschäftsführerbezüge im Sinne des § 285 Abs. 9 HGB wird nach § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 823.023,65 Euro unter Einbeziehung des Gewinnvortrages in Höhe von 846.307,58 Euro wie folgt zu verwenden.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03. Juni 2024