LS12 Verwaltungs-GmbH

Grundstücksentwicklung Herzogenrath GmbH

Herzogenrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss ist entsprechend den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) vom 23.07.2015 erstellt worden. Die Berichtsfirma ist nach den Vorgaben des HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.
Größenabhängige Erleichterungen wurden jedoch gemäß den Vorgaben des § 108 Abs. 1 Nr. 8 GO NRW nicht ausgeübt. Von der Möglichkeit, eine verkürzte Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung gem. § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB bzw. § 276 Satz 1 HGB aufzustellen, wurde kein Gebrauch gemacht. Es wurden ein Anhang und ein Lagebericht gemäß den Vorgaben für große Kapitalgesellschaften erstellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertungs- und Bilanzierungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften. Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen angesetzt. Das Umlaufvermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet. Liquide Mittel sind mit dem Nennwert bewertet. Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet. Die Rückstellungen und Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert bewertet. Wertberichtigungen auf Forderungen wurden nicht vorgenommen.
III. Erläuterung zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung
Am Stammkapital sind beteiligt:
Stadt Herzogenrath   15.000,00 €
Sparkassen Immobilien GmbH 15.000,00 €
     30.000,00 €
Das Stammkapital ist von jedem Gesellschafter je zur Hälfte eingezahlt. Der Gewinnvortrag beträgt - ohne Verrechnung des Ergebnisses des Berichtsjahres - 5.892,59 €.
Umlaufvermögen
Im Umlaufvermögen sind als Vorrat die in Entwicklung befindlichen Grundstücke der Baugebiete Kämpchenstraße 2. BA und Römerstraße / An der Herrenstraß ausgewiesen. Neben den Anschaffungskosten wurden sämtliche Planungs- und Erschließungskosten sowie die während der Erschließungsphase angefallenen kurz- und langfristigen Zinsen aktiviert.
Finanzanlagen / Forderungen
Ausleihungen oder Forderungen an Gesellschafter oder Geschäftsführer bestehen nicht. Als sonstiger Vermögensgegenstand werden als kurzfristige Forderungen im Wesentlichen Steuererstattungen aus der Veranlagung 2019 in Höhe von 147.628,00 € ausgewiesen. Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen nicht. Bankguthaben bestehen in Höhe von 2.163.741,35 €.
Rückstellungen
Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Kosten für die Erstellung und die Prüfung des Jahresabschlusses 2020 (17.000,00 €) sowie die Kosten für die Erstellung der Finanz- und Lohnbuchführung 2020 (7.880,00 €).
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von 2.440.444,61 € und resultieren im Wesentlichen aus Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zur Finanzierung der Anschaffungs- und Erschließungskosten für die Baugebiete Römerstraße / An der Herrenstraß und Kämpchenstraße 2. BA. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen für den Endausbau Kämpchenstraße 1. BA wurden in Höhe von 134.000,00 € passiviert. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von 3.760.000,00 € für den Endausbau des Baugebietes Römerstraße / An der Herrenstraß.
Verbindlichkeiten, die durch Pfand- und ähnliche Rechte gesichert sind, bestehen nicht. Verbindlichkeiten aus Wechseln, Gewährleistungsverträgen sowie aus der Begebung und Übertragung von Wechseln bestehen nicht. Verbindlichkeiten aus Bürgschaften sowie sonstige Haftungsverhältnisse bestehen nicht.
Umsatzerlöse / Aufwendungen für bezogene Leistungen / Bestandsveränderung
Die Umsatzerlöse resultieren aus der Veräußerung von Grundstücken des Baugebietes Römerstraße / An der Herrenstraß in Höhe von 13.680.687,00 €. Fremdleistungen wurden für die Erschließung und den Endausbau des Baugebietes Römerstraße / An der Herrenstraß in Höhe von 6.509.888,3 € verbucht. Für das Baugebiet Kämpchenstraße 2.BA beliefen sich die Fremdleistungen auf 204.537,51 €. Zugänge zum Bestand wurden mit 6.716.302,98 € erfasst, die Abgänge mit 11.238.190,20 €.
Steueraufwand
Durch den Jahresüberschuss im Berichtsjahr sind Steuern in Höhe von Steuern 721.239,30 € zu entrichten. Hiervon wurden 285.232,00 € als Vorauszahlungen geleistet, so dass Steuerrückstellungen in Höhe von 436.007,30 € zu bilden waren.
IV. Weitere Angaben und Erläuterungen
Die Gesellschaft wurde am 22.12.1998 gegründet und ins Handelsregister des Amtsgerichtes Aachen unter der Nr. HR B 7722 eingetragen.
Vergütungen an Aufsichtsratsorgane und Geschäftsführer wurden in Höhe von 5.160,00 € gezahlt. (Angabe gem. § 108 Abs. 1 Nr. 9 GO NRW)
Die Gesellschaft beschäftigt einen Angestellten (Markus Schlösser) im Rahmen einer geringfügigen Beschäftigung.
Zu Geschäftsführern sind bestellt:
Herr Dietmar Röhrig, Aachen, Angestellter
Herr Markus Schlösser, Herzogenrath, Beamter
Das Honorar für die Abschlussprüfung beläuft sich auf ca. 6.000,00 €.
Im Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses lag ein Vorschlag zur Ergebnisverwendung nicht vor. Der Beschluss über die Ergebnisverwendung wird in der Gesellschafterversammlung zur Feststellung des Jahresabschlusses gefasst.
V. Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich in Bezug auf die Gesellschaft im laufenden Geschäftsjahr nicht ergeben. Die Corona-Krise hält nach wie vor an. Inwieweit und wie lange diese Pandemie die Weltwirtschaft und die Gesellschaft weiterhin vor große und zurzeit nicht absehbare Herausforderungen stellt, konnte im Zeitpunkt der Bilanzerstellung nicht beantwortet werden. Staatliche Hilfspakte und ein prognostiziertes wirtschaftliches Wachstum scheinen Rezession, Insolvenzen und steigende Arbeitslosigkeit teilweise abmildern zu können.

Herzogenrath, den

sonstige Berichtsbestandteile

Herzogenrath, den 01.09.2021
gez. Dietmar Röhrig, Angestellter, Aachen
gez. Markus Schlösser, Beamter, Herzogenrath

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.09.2021 festgestellt.