42°
Intermedia GmbH
Köln
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Umlaufvermögen |
855.303,84 |
855.871,30 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
854.359,29 |
855.414,36 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
944,55 |
456,94 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
855.303,84 |
855.871,30 |
Passiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
836.227,79 |
837.753,01 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
798.000,00 |
798.000,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
13.200,00 |
14.700,00 |
| IV.
Gewinnvortrag |
27,79 |
53,01 |
| B.
Rückstellungen |
19.076,05 |
18.076,05 |
| C.
Verbindlichkeiten |
0,00 |
42,24 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
0,00 |
42,24 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
855.303,84 |
855.871,30 |
Anhang
A)
Allgemeine Angaben
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses für
das Geschäftsjahr 2015 werden die Vorschriften des
Bilanzrichtliniengesetzes angewendet. Die Firma gehört
gemäß § 267 Abs. 1 HGB zu den kleinen
Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungen für
kleine Kapitalgesellschaften im Jahresabschluss wird
Gebrauch gemacht. Eine Prüfungspflicht nach § 316
HGB besteht nicht. Ein freiwilliger Prüfungsauftrag
wurde nicht erteilt. Die auf Basis der BilMoG bestehenden
Vorschriften des HGB wurden in 2015 berücksichtigt.
Unterschiede zu den steuerlichen Vorschriften waren
nicht festzustellen, somit entfällt die Aufstellung
einer gesonderten Steuerbilanz.
B)
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
einschließlich der Vornahme
steuerrechtlicher Maßnahmen
Der Jahresabschluss der 42° Intermedia GmbH wird
auf der Grundlage der Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen
des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen sind dies
folgende Grundsätze und Methoden:
A K T I V A
Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und
Herstellungskosten abzgl. Abschreibungen bewertet. Die
planmäßigen Abschreibungen werden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend
steuerlicher Vorschriften vorgenommen. Geringwertige
Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll
abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagespiegel als Abgang
ausgewiesen. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und nicht
abgerechnete Teillieferungen werden grundsätzlich von
der Unternehmung mit den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten
bewertet. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen,
die sich aus geminderter Verwendbarkeit usw. ergeben,
werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.
P A S S I V A
Die Rückstellungen werden für alle weiteren
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die
Rückstellungen sind in Höhe des Betrages
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist. Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert. Die Bilanzierung
erfolgt nach vollständiger Ergebnisverwendung.
C)
Erläuterungen zur Bilanz
A k t i v a
Per 31.12.2015 bestehen Forderungen an den
Gesellschafter/Geschäftsführer im Rahmen der
Geschäftsverbindung E-Consulting in Höhe von
667.746,72 Euro.
D)
Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten bestehen nicht.
Beziehungen zu Unternehmensorganen
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn
Manuel Heyden geführt. Es wurden keine
Haftungsverhältnisse zugunsten des
Geschäftsführers eingegangen.
Ergebnisverwendung und Rücklagenentwicklung
Der Jahresabschluss wurde nach vollständiger
Ergebnisverwendung aufgestellt. (§ 268 HGB)
Folgendes wurde beschlossen:
Jahresfehlbetrag
2015
./. € 1.525,22
+ Gewinnvortrag aus dem
Vorjahr
€ 53,01
+ Entnahme aus den freien Rücklagen
€ 1.500,00
./. Vortrag auf neue
Rechnung
€
27,79
Bilanzgewinn
€
0,00
Rücklagen per
31.12.2015
€ 13.200,00
sonstige Berichtsbestandteile
Nachdem die Bilanz und die Gewinn- und Verlust-
Rechnung des Geschäftsjahres 2015 fertig gestellt
waren, wurde von dem Geschäftsführer, Herrn
Manuel Heyden, auf den 29.04.2016 und 25.04.2017 eine
ordentliche Gesellschafterversammlung in den
Geschäftsräumen der Gesellschaft in Köln,
Friesenplatz 16, einberufen. Anwesend bzw. vertreten waren
alle Gesellschafter, die in 2015 100% des Stammkapitals
repräsentieren sowie der Geschäftsführer.
Die Gesellschafterversammlung genehmigte die vorgelegte
Bilanz für das Geschäftsjahr 2015 und beschloss,
den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 1.525,22 mit
dem aus 2014 vorgetragenen Gewinn in Höhe von €
53,01 zu verrechnen. Der restliche Fehlbetrag wurde durch
die Entnahme von € 1.500,00 aus den freien
Rücklagen ausgeglichen. Der Restbetrag in Höhe
von € 27,79 wurde schließlich auf neue Rechnung
vorgetragen. Es wird bei der Aufstellung der Bilanz der
mitwirkenden Steuerberatungsgesellschaft Mörsdorf,
Mörs GmbH sowie der Geschäftsführung
uneingeschränkte Entlastung erteilt.
Köln, den 25.04.2017
Gelesen und unterschrieben:
Geschäftsführer Manuel Heyden
Gesellschafter Manuel Heyden
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