Stillachhaus Besitz GmbH

Stillachhaus Privatklinik GmbH

Oberstdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Offenlegungsbilanz zum 31. Dezember 2020

gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB

Aktiva

Passiva

Offenlegungsanhang für das Geschäftsjahr 2020

Der zur Offenlegung bestimmte Anhang wurde aus dem vollständigen Jahresabschluss wegen der Inanspruchnahme von Erleichterungen gemäß § 326 HGB abgeleitet.

A. Allgemeine Angaben

Angaben zur Gesellschaft

Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. des § 267 HGB, sie nimmt die im HGB eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für den Jahresabschluss der Gesellschaft werden die Rechnungslegungsvorschriften des HGB sowie die Vorschriften des GmbHG angewendet. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind unverändert gegenüber dem Vorjahr.

Immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Im Jahr des Zugangs werden die Abschreibungen zeitanteilig vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet. Es wird zeitanteilig über die geschätzte Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibungen werden für Immobilien nach der linearen Methode, für bewegliche Vermögensgegenstände nach der degressiven Methode vorgenommen.

Die Möglichkeit des Übergangs von der degressiven zur linearen Abschreibung wird ab dem Zeitpunkt wahrgenommen, ab dem die lineare Abschreibung zu höheren Abschreibungsbeträgen führt.

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 150,00 werden sofort abgeschrieben, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten über € 150,00 bis zu € 1.000,00 werden pro Geschäftsjahr in einem Sammelposten erfasst und im Geschäftsjahr der Bildung und den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst.

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten unter Beachtung beizulegender niedrigerer Wertansätze bewertet.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt, wobei Abschläge für Lagerungsrisiken berücksichtigt werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert angesetzt, erkennbare Ausfallrisiken durch individuelle Bewertungsabschläge berücksichtigt. Für das allgemeine Kreditrisiko wird eine Pauschalwertberichtigung von den Forderungen abgesetzt.

Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert berechnet.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend dem Aufwandsverlauf verteilt.

Pensionsverpflichtungen werden unter Anwendung des PUC-Verfahrens mit dem nach § 253 Abs. 2 S. 2 HGB durch die Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Jahren von 2,30 % (Vj.: 2,71 %) p. a. unter Verwendung der Heubeck-Richttafeln 2018 G und einer Rententrendannahme von 0,0 % (Vj.: 0,0 %) angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemessenem Umfang. Soweit erforderlich, erfolgt eine Abzinsung.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben, wie schon im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Ausschüttungssperre

Es besteht eine Ausschüttungssperre gemäß § 253 Abs. 6 S. 2 HGB in Höhe von T€ 43 (Vj.: T€ 43).

Pensionsrückstellungen

Aus der Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 43 (Vj.: T€ 43).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten, wie im Vorjahr, ausschließlich ungewisse Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt T€ 638 (Vj.: T€ 484). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betragen T€ 401 (Vj.: T€ 475).

In den "Sonstigen Verbindlichkeiten" sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 280 (Vj.: T€ 288) enthalten.

Angaben zur Vermögens- und Finanzlage

Haftungsverhältnisse

Zum 31.12.2020 liegen, wie schon zum 31.12. des Vorjahres, keine ausweispflichtigen Haftungsverhältnisse vor.

D. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Verpflichtungen aus zum 31.12.2020 bzw. 31.12.2019 bestehenden Miet- und Leasingverpflichtungen betragen in Zukunft:

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr im Durchschnitt 64 (Vj.: 65) Mitarbeiter beschäftigt. Im Berichtsjahr waren davon 27 (Vj.: 29) Mitarbeiter Ärzte, Psychologen, Cotherapeuten, Physiotherapeuten, Pflegefachkräfte und vom Medizinischen Dienst.

Geschäftsführung

Geschäftsführer ist Herr Dr. Florian Saathoff, Oberstdorf.

Er ist alleinvertretungsberechtigt.

Feststellung Jahresabschluss zum 31.12.2020

Mit Gesellschafterbeschluss vom 07.04.2021 wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2020 festgestellt.