OLKO-Maschinentechnik GmbH

OLKO-MASCHINENTECHNIK GMBH

OLFEN

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

A k t i v a

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2011

Entwicklung des Anlagevermögens für die Zeit vom 01. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

der OLKO Maschinentechnik GmbH

(1) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der OLKO Maschinentechnik GmbH ist nach den für Kapitalgesellschaften maßgebenden Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung ergänzender Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266, 275 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die bisher angewandten Bewertungsgrundsätze wurden, soweit nicht gesondert erwähnt, unverändert fortgeführt.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, bei abnutzbaren beweglichen Gegenständen vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Als Abschreibungsmethode kommt sowohl die degressive als auch die lineare Abschreibungen zur Anwendung.

Die Finanzanlagen wurden zu den Anschaffungskosten angesetzt;

Umlaufvermögen

Innerhalb der Vorräte sind die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tagespreisen bewertet. Die unfertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten oder mit dem niedrigeren, am Bilanzstichtag beizulegenden Wert aktiviert. Diese umfassen neben dem Material- und den Fertigungseinzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den anteiligen Werteverzehr des Anlagevermögens. Im Geschäftsjahr sind erstmalig - soweit zulässig - die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen offen mit den unfertigen Leistungen saldiert worden.

Die Bewertung der Forderungen erfolgt grundsätzlich zum Nennwert.

Bei der Bewertung der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände sind alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine pauschale Wertberichtigung Rechnung getragen.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Rückstellungen

Rückstellungen sind für sämtliche erkennbaren Risiken gebildet worden und in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist; § 253 Abs. 2 HGB wurde beachtet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

(3) Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und die Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagespiegel dargestellt (Anlage 3).

Aufstellung des Anteilsbesitzes gem. § 285 Abs.11 HGB:

an den nachfolgend aufgeführten Unternehmen besteht ein Anteilsbesitz von mindestens 20%:

(4) Vorräte

(5) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind mit einer Restlaufzeit weniger als 1 Jahr.

(6) Eigenkapital

Das Stammkapital der OLKO Maschinentechnik GmbH beträgt 25 T€. Der Jahresabschluss weist ein Eigenkapital von 3.705 T€ (Vorjahr: 3.150 T€) aus.

(7) Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung geleisteter Vorauszahlungen gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Kosten für Gewährleistungsverpflichtungen, Urlaubsverpflichtungen, Tantiemen, Archivierungs- und Rechts- und Beratungskosten.

(8) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind durch Sicherungsabtretung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie alle unfertigen Erzeugnisse, Fertigprodukte und Handelswaren sowie der Forderungen aus Lieferung und Leistungen sowie Verpfändung von Guthabenforderungen gesichert.

(9) Haftungsverhältnisse

Die Eventualverbindlichkeiten (Bürgschaften) beliefen sich zum 31. Dezember 2011 auf 4.233 T€.

(10) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Für den zwischen der R+V Allgemeine Versicherung AG, Wiesbaden (Sicherungsgeber) und OLKO Maschinentechnik GmbH, Offen abgeschlossene Kautionssicherungsvertrag wurde zur Sicherung der Ansprüche für den Sicherungsgeber ein Festgeldkonto bei der Volksbank Lüdinghausen-Olfen eG, Lüdinghausen in Höhe von 198.600 € abgetreten.

Zum Bilanzstichtag bestanden weitere finanzielle Verpflichtungen für das Jahr 2012 in Höhe von 449 T€ für Miet- und Leasingverträge.

ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

(11) Personalaufwand und Zahl der Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt waren bei der OLKO Maschinentechnik GmbH 78 Mitarbeiter beschäftigt.

(12) Finanzergebnis

(13) Abschreibungen

Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen betrugen 307 T€ (Vorjahr 300 T€).

(14) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen zum weit überwiegenden Teil das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit und nur zum geringen Anteil auf die abzugsfähigen sonstige Steuern.

SONSTIGE ANGABEN

(15) Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2011 lag die Führung der Geschäfte bei:

Zum alleinigen Geschäftsführer wurde Herr Markus Beermann (Bereichsleiter Thyssen Schachtbau GmbH) bestellt. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 13.02.2012.

Hinsichtlich der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wurde auf die Angaben nach § 285 Nr. 9a und b HGB unter Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

(16) Sonstiges

Der geprüfte Jahresabschluss 2010 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 12.09.2012 festgestellt.

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011

der OLKO Maschinentechnik GmbH

1. Geschäftsverlauf und Lage

Die OLKO Maschinentechnik ist als Maschinen- und Stahlbauunternehmen seit Anfang der 90er Jahre national und international in den Märkten Fördertechnik, Baustofftechnik und Bergbau tätig.

Die Akzeptanz auf dem Markt ist enorm durch vorhandenes Know-How im Bereich der Förder- und Bauchtechnik gewachsen. Hier ist eine deutliche Nachfragesteigerung aus dem osteuropäischen Markt zu spüren.

Im Geschäftsjahr 2011 hat sich die wirtschaftliche Situation bei OLKO grundlegend verändert. Durch die Annahme von Aufträgen aus China, Turkmenistan, Slowenien und Russland wurde erstmalig das Geschäft auf internationale Märkte erweitert.

Weiterhin besteht bei China eine Vertriebspartnerschaft mit Siemens China über die Vermarktung der Bremsen SBE 115. Hierbei ist der Lieferanteil elektrisch von Siemens und der mechanische Teil von OLKO beizubringen

Der erste gemeinsame Auftrag befindet sich im Haus und ist für das Bergwerk Xici abzuwickeln.

Aus Turkmenistan liegt eine weitergehende Anfrage über die Errichtung eines Schachtturms vor.

Die mögliche Abwicklung dieses Auftrages, insbesondere die Konstruktion und die statischen Berechnungen erfolgen in Zusammenarbeit mit der Thyssen Schachtbau GmbH.

1.1 Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

1.1.1 Ertragslage

Im laufenden Geschäftsjahr hat sich die Gesamtleistung gegenüber dem Vorjahr um TEUR 2.525 erhöht. Das Rohergebnis hat sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.644 erhöht.

Aufgrund erhöhtem Personalaufwand (TEUR 490), erhöhter Abschreibung (TEUR 7) und erhöhter sonstige betriebliche Aufwendungen (TEUR 1.176) verringerte sich insgesamt das Betriebsergebnis um TEUR 29. Unter Berücksichtigung des Finanzergebnisses, der Steuern vom Einkommen und Ertrag sowie der sonstigen Steuern ergibt sich ein Jahresüberschuss von TEUR 555. Dies bedeutet eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um TEUR 46.

1.1.2 Finanzlage

1.1.3 Vermögenslage

1.2 Investitionen

Im Geschäftsjahr 2011 wurden Investitionen in der Größenordnung von insgesamt TEUR 287 getätigt, die durch Abschreibungen in Höhe von TEUR 307 gedeckt wurden.

1.3 Mitarbeiter

Die Anzahl der Mitarbeiter betrug im Jahresdurchschnitt 78. Die Personalkosten haben sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 489,6 erhöht.

1.4 Forschung und Entwicklung

Wesentliche Gebiete der Forschung und Entwicklung sind der Einsatz innovativer Fertigungstechnologien und die Konzipierung neuer, energieeinsparender Produkte.

1.5 Produktion

In der Produktion werden kontinuierlich Maßnahmen zur Verbesserung der Produktivität sowie der Reduzierung der Kosten (Rohstoffe und Energie) durchgeführt. Zur Abarbeitung von Großaufträgen wurde eine neue große Fertigungshalle angemietet.

1.6 Risiken über das Geschäftsjahr hinaus

Nach wie vor besteht auf den Beschaffungsmärkten das Risiko steigender Rohstoffpreise.

Der weitere Anstieg der direkten Kosten (Energiekosten, Versicherungsbeiträge) ist auch für die Folgejahre vorauszusehen. Die erhaltenen Auslandsaufträge sind durch große Anzahlungen über den Projektverlauf hinweg i.d.R. vorfinanziert. Die Zahlungen sind zu dem teilweise durch Dokumentenakkreditive abgesichert.

2. Ausblick

2.1 Trend / Konjunkturprognose

Für den Maschinen- und Anlagenbau konnten bereits einige neue Aufträge für das Jahr 2012 akquiriert werden, welches eine weitere Verbesserung in Aussicht stellt. Gründe hierfür sind die erhöhten Nachfragen ausländischer Interessenten, insbesondere auf dem osteuropäischen und asiatischen Markt. Weitere positive Effekte haben sich aus dem Rückzug der Mitkonkurrenten für die Belieferung von bergbautechnischen Anlagen sowie die damit im Zusammenhang stehenden Reparatur- und Wartungsarbeiten ergeben.

2.2 Umsatz und Ergebnis

Die laufende Anpassung von internen Strukturen und Prozessen sowie die neue erarbeitete zukünftige strategische Ausrichtung sollen die nationale und internationale Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens stärken. Die OLKO Maschinentechnik GmbH wird sich zukünftig als führender Anbieter für Bergbautechnik weiter behaupten und insbesondere das Auslandsgeschäft weiter forcieren. Die Wachstumsimpulse für den Umsatz sind im Wesentlichen im Exportgeschäft zu erwarten. Der Schwerpunkt liegt in 2012 und 2013 neben der Stabilisierung des deutschen Marktes insbesondere auf dem Ausbau internationaler Märkte vorwiegend im osteuropäischen und asiatischen Raum.

Es werden auch für 2012 und 2013 positive Ergebnisse geplant.

2.3 Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Die alleinige Gesellschafterin Frau Annette Hilgenberg hat durch Anteilskaufvertrag vom 23.01.2012 die gesamten Geschäftsanteile der OLKO Maschinentechnik GmbH auf die Firma Thyssen Schachtbau GmbH in Mülheim an der Ruhr übertragen.

Mit Wirkung vom 06.03.2012 wurden Frau Annette Hilgenberg und Herr Dieter Hilgenberg als Geschäftsführer abberufen.

Zum alleinigen Geschäftsführer wurde am 23.01.2012 Herr Markus Beermann bestellt.

Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 13.02.2012.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der OLKO Maschinentechnik GMBH, Olfen, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens- Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Niederschrift
über die ordentliche Gesellschafterversammlung
vom 13.12.2012
der OLKO-Maschinentechnik GmbH
mit Sitz in Olfen
(Amtsgericht Coesfeld HRB 7145)

Die einzige Gesellschafterin der OLKO-Maschinentechnik GmbH (nachfolgend "die Gesellschaft‟ genannt), die THYSSEN SCHACHTBAU GMBH, vertreten durch ihre gesamtvertretungsberechtigten Geschäftsführer Herrn Dipl.-Kfm. Michael Klein und Herrn Werner Lüdtke, hält hiermit unter Verzicht auf alle durch Gesetz oder Gesellschaftervertrag vorgeschriebenen Formen und Fristen der Einberufung, Ankündigung und Durchführung eine Gesellschafterversammlung mit folgender

Tagesordnung

ab:

1
Feststellung des Jahresabschlusses 2011

2
Ergebnisverwendung aus 2011

Die Versammlung fasst folgende Beschlüsse:

Die Gesellschafterversammlung wird hiermit beendet, ohne dass weitere Beschlüsse gefasst werden.