GOAL Service GmbHLiquidiert

GOAL service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

BILANZ zum 31. Dezember 2009

GOAL service GmbH, Berlin

festgestellt mit Gesellschafterbeschluss vom 31. Mai 2010

AKTIVA

Anhang zum 31. Dezember 2009

GOAL service GmbH, Berlin

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftervertrag vom 17. August 2005 gegründet und am 21. Oktober 2005 ins Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 98 931 B eingetragen.

Der ab dem 30. Juli 2009 geänderte Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung eigener und fremder Immobilien in kaufmännischen und technischen Belangen. Die Änderung erfolgte gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 30. Juli 2009, eingetragen in das Handelsregister am 06. August 2009.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2009 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des GmbHG beachtet. Analog dem Vorjahr wurde die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenmerkmalen handelt es sich bei der vorliegenden Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Gemäß § 274a Nr. 1 HGB wurde auf die Aufstellung des Anlagengitters nach § 268 Abs. 2 HGB verzichtet. Von den weiteren größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Bei der Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde von der größenabhängigen Erleichterung nach § 276 S. 1 HGB kein Gebrauch gemacht.

Größenmerkmale

Gemäß § 288 Satz 1 HGB wurde auf die Angaben der durchschnittlichen Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer getrennt nach Gruppen nach § 285 Satz 1 Nr. 7 HGB, über die Höhe der Gesamtbezüge der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans nach § 285 Satz 1 Nr. 9a HGB sowie auf die Angaben nach § 285 Satz 1 Nr. 12 sowie 17 HGB verzichtet. Von weiteren größenabhängigen Erleichterungen gern. § 288 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich der kumulierten Abschreibungen. Beim Ansatz der immateriellen Vermögensgegenstände wurde das Aktivierungsverbot für selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände gern. § 248 Abs. 2 HGB beachtet.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich der kumulierten Abschreibungen. Die Abschreibung erfolgte linear entsprechend der steuerrechtlichen Regelungen des § 7 Abs. 1 EStG.

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet. Es wurden keine außerplanmäßigen Abschreibungen auf die Finanzanlagen im Geschäftsjahr vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert, der den Anschaffungskosten entspricht, bewertet. Liegen objektive substanzielle Hinweise für eine Wertminderung eines Vermögenswerts vor, wird eine Wertberichtigung erfasst. Objektive Hinweise für das Vorliegen einer Wertminderung sind beispielsweise eine Verschlechterung der Bonität eines Schuldners und damit verbundene Zahlungsstockungen oder eine drohende Zahlungsunfähigkeit. Erforderliche Wertberichtigungen orientieren sich am tatsächlichen Ausfallrisiko.

Flüssige Mittel werden mit ihrem Nennwert bilanziert.

Das gezeichnete Kapital wird in voller Höhe mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Ausgaben. Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

II. 1. Erläuterungen zur Bilanz

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen die Tochtergesellschaften GOAL property management GmbH, Berlin, in Höhe von T€ 849,0, gegen die GOAL construction GmbH, Berlin, in Höhe von T€ 407,2, gegen die ZELOS forderungsmanagement GmbH, Berlin, in Höhe von T€ 180,2 und gegen die GOAL reporting service GmbH, Berlin, in Höhe von T€ 115,7 sowie gegen die Speymill Property Group Limited, Isle of Man, in Höhe von T€ 1.085,5 ausgewiesen.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 30. Dezember 2009 erfolgte eine Gewinnausschüttung des mit Gesellschafterbeschluss vom 19. November 2009 auf neue Rechnung vorgetragenen Jahresüberschusses 2008 an die Gesellschafterin, Speymill Property Group (UK) Limited, in Höhe von T€ 267,7.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 30. Dezember 2009 erfolgte eine Vorabausschüttung des Jahresüberschusses an die Gesellschafterin, Speymill Property Group (UK) Limited, in Höhe von T€ 2.217,1.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Tochtergesellschaften GOAL asset management GmbH. Berlin, in Höhe von T€ 2.466,6 und GOAL facility management GmbH, Berlin, in Höhe von T€ 407,2 ausgewiesen.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen der GOAL service GmbH und deren Tochtergesellschaften werden unter Berücksichtigung der handelsrechtlichen Aufrechnungsmöglichkeiten saldiert.

II. Sonstige Erläuterungen

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen in Höhe von insgesamt T€ 1.521,1. Andere finanzielle Verpflichtungen, Eventualverbindlichkeiten und Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Die Gesellschaft ist Muttergesellschaft folgender verbundener Unternehmen:

(Die Jahresabschlüsse zum 31. Dezember 2009 der Tochtergesellschaften sind noch nicht festgestellt.)

Die GOAL service GmbH und deren Tochtergesellschaften werden in den IFRS- Konzernabschluss der nachfolgenden Gesellschaft einbezogen:

Der Konzernabschluss der Speymill plc, Isle of Man, wird in London bekannt gegeben.

Die Gesellschaft ist von der Aufstellung des Konzernabschlusses nach § 293 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 HGB befreit.

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum Herr Gerald Kümmerle (Diplom-Kaufmann), Mr. Alistair Curry (Bachelor of Science Honours in Managerial and Administrative Studies), Mr. Andrew Latham (Master of Science) und Mr. Andrew Wallis (Master of Business Administation). Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Mit Wirkung vom 06. Mai 2009 hat Mr. Andrew Latham (Master of Science) sein Amt als Geschäftsführer der Gesellschaft niedergelegt.