Sobke &
Hamann GmbH
Schwerin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
22.752,00 |
32.399,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
233,00 |
465,00 |
| II.
Sachanlagen |
22.369,00 |
31.784,50 |
| III.
Finanzanlagen |
150,00 |
150,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
491.966,40 |
1.129.791,36 |
| I.
Vorräte |
176.919,23 |
878.285,89 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
313.766,90 |
250.398,81 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
342,00 |
3.394,73 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.280,27 |
1.106,66 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
680,12 |
1.765,17 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
515.398,52 |
1.163.956,03 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
72.277,34 |
66.679,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
10.918,80 |
10.918,80 |
| III.
Gewinnvortrag |
30.760,20 |
28.989,03 |
| IV.
Jahresüberschuss |
5.598,34 |
1.771,17 |
| B.
Rückstellungen |
14.044,36 |
13.921,51 |
| C.
Verbindlichkeiten |
429.076,82 |
1.083.355,52 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
387.468,94 |
1.068.440,01 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
515.398,52 |
1.163.956,03 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2011
Sobke & Hamann GmbH, Schwerin
1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2011 wurde wie im Vorjahr nach den
für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
HGB aufgestellt.
Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§
266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und
Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275
Abs. 2 HGB) beibehalten.
Von den für kleine Kapitalgesellschaften
bestehenden größenabhängigen
Erleichterungen bei der Gliederung von Bilanz und Gewinn-
und Verlustrechnung entsprechend §§ 266 bzw.
276 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
2. Angaben zur Bilanz
2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die
erworbenen
immateriellen Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungskosten
aktiviert und linear abgeschrieben. Soweit es sich um
Nutzungsrechte handelt, erfolgt die
Abschreibung entsprechend den vertraglich
vereinbarten Laufzeiten. Bei der Software wird eine
Nutzungsdauer von 3 Jahren unterstellt.
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um die
planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die
Abschreibungen des Berichtsjahres bewertet.
Bei
beweglichen Anlagegegenständen erfolgen die
Abschreibungen grundsätzlich linear.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Jahre des
Zugangs voll abgeschrieben.
Die Bewertung der
unfertigen und fertigen Erzeugnisse erfolgt zu
Herstellungskosten. In die Herstellungskosten werden neben
den direkt zurechenbaren Kosten auch die Fertigungs- und
Materialgemeinkosten einbezogen. Das Niederstwertprinzip
bei der Bewertung der Erzeugnisse und Waren wurde beachtet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige
Vermögensgegenstände und
flüssige Mittel sind mit dem Nennwert
abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen
aufgrund erkennbarer Einzelrisiken bilanziert. Dem
allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen wurde durch eine
Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.
Die
Rückstellungen berücksichtigen alle bis
zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und
ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene
Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des
Betrages angesetzt worden, der dem vorsichtig
geschätzten Erfüllungsbetrag
entspricht.
Die
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
Forderungen gegen Gesellschafter
Die Forderungen gegen Gesellschafter bestehen aus der
laufenden Leistungsverrechnung.
Sonstige VermögensgegenständeHierin
sind TEUR 32,5 Steuererstattungsansprüche enthalten.
4. Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Der Geschäftsführung gehören an:
Herr Roland Sobke und Timo Hamann
Schwerin, 13. März 2013
gez. Roland Sobke, Timo Hamann
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.03.2013 festgestellt.
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