SCHUMACHER.plus GmbHLiquidiert

SCHUMACHER.plus GmbH

Eichelhardt

Jahresabschluss zum 30. September 2018

Bilanz zum 30. September 2018

A K T I V A

P A S S I V A

SCHUMACHER.plus GmbH, Eichelhardt

Anhang für das Geschäftsjahr 2017/18

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die SCHUMACHER.plus GmbH hat ihren Sitz in Eichelhardt. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Montabaur unter HR B 23078 eingetragen.

Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss zum 30. September 2018 nach den §§ 238 ff., §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 HGB.

Bei der Offenlegung des Jahresabschlusses werden die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften i.S.v. § 267 HGB in Anspruch genommen.

Ausweiswahlrechte zwischen Bilanz oder Anhang wurden zugunsten des Anhangs ausgeübt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und des Anhangs beachtet worden.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden der vergangenen Jahre wurden grundsätzlich beibehalten. Soweit Ermessensentscheidungen in Bezug auf den Grund, den Umfang und den Zeitpunkt des Ansatzes von Vermögensgegenständen und Schuldposten zu treffen waren, wurde eine zum Vorjahr vergleichbare Ermessensentscheidung angestrebt.

Des Weiteren wurden im vorliegenden Jahresabschluss die Forderungen und Verbindlichkeiten aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr im Verbundbereich saldiert ausgewiesen. Zugleich erfolgte die Anpassung der Vorjahresbeträge um insgesamt T€ 85. Durch die Saldierung ergibt sich somit eine Veränderung der Vorjahresbilanzsumme von T€ 6.497 auf T€ 6.582.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung. Es wurde gem. § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen (going-concern-Prinzip). Im Einzelnen gilt Folgendes:

AKTIVA

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen und Sachanlagen werden die Zugänge zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich gewährter Lieferantenskonti aktiviert. Die Abgänge werden zu historischen Anschaffungskosten abzüglich kumulierter Abschreibungen ausgebucht.

Planmäßige Abschreibungen der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen werden linear vorgenommen. Die Abschreibungen basieren auf der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten - unter Beachtung des Niederstwertprinzips - bewertet.

Die Forderungen werden zum Nennwert angesetzt.

PASSIVA

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Bei der Bildung der sonstigen Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB).

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

III. Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in EURO

Der Jahresabschluss enthält Geschäftsvorfälle in fremder Währung, die in EURO umgerechnet wurden. Die Umrechnungen der Fremdwährung erfolgt mit dem am Bilanzstichtag geltenden EURO - Referenzkurs.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

A.  AKTIVA

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen enthaltene Forderungen gegen verbundenen Unternehmen sind T€ 1.724 (Vj.: T€ 1.812) solche aus Lieferungen und Leistungen.

Von den Forderungen gegen Gesellschafter sind T€ 0 (Vj.: T€ 13) gleichzeitig solche aus Lieferungen und Leistungen.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Ausgaben betreffen Aufwand für die Zeit nach dem Abschlussstichtag, der zeitanteilig abgegrenzt wurde.

B. PASSIVA

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital von T€ 25 ist in voller Höhe erbracht.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind T€ 3.783 (Vj.: T€ 4.269) gleichzeitig solche aus Lieferungen und Leistungen.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind T€ 128 (Vj.: T€ 0) gleichzeitig solche aus Lieferungen und Leistungen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Im Rahmen einer der SCHUMACHER.plus GmbH und vier verbundenen Unternehmen eingeräumten Rahmenkreditlinie seitens eines Kreditinstitutes von insgesamt T€ 4.500 haftet die SCHUMACHER.plus GmbH für die vier anderen verbundenen Unternehmen gesamtschuldnerisch und durch Abtretung ihrer Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Eine Inanspruchnahme aus den gewährten Mitverpflichtungen schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des bisherigen Zahlungsverhaltens der Begünstigten als gering ein. Erkennbare Anhaltspunkte, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden, liegen uns nicht vor (§ 285 Nr. 27 HGB).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die jährliche finanzielle Verpflichtung für abgeschlossene Mietverträge über Büroräume in Eichelhardt und Wermelskirchen beträgt T€ 52.

Weitere Verpflichtungen bestehen aus diversen KFZ-Leasingverträgen sowie sonstigen Verträgen mit unterschiedlichen Laufzeiten. Die nach dem Bilanzstichtag fälligen Zahlungsverpflichtungen aus diesen Verträgen belaufen sich ingesamt auf T€ 70 und für das Geschäftsjahr 2018/2019 auf T€ 38.

Geschäftsführung

Arno Dittmar

Jens Barkmann

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden im Jahresdurchschnitt 25 Arbeitnehmer beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die SCHUMACHER.plus GmbH wird in den Konzernabschluss der SMF-Holding GmbH, Eichelhardt, einbezogen.

Eichelhardt, den 18. Januar 2019

SCHUMACHER.plus GmbH

Die Geschäftsführung

Hinweis zur Offenlegung

Bei dem vorstehenden Jahresabschluss zum 30. September 2018, bestehend aus Bilanz und Anhang, handelt es sich um die nach §§ 325 ff. HGB für Offenlegungszwecke verkürzte Fassung des Jahresabschlusses.

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 26. Februar 2019.

Eichelhardt, den 07. Mai 2019

SCHUMACHER.plus GmbH

Geschäftsführung