Doc Cirrus GmbH

Doc Cirrus GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang

Allgemeine Hinweise
Die Doc Cirrus GmbH (im Folgenden auch "Gesellschaft" genannt) hat ihren Sitz in Berlin und wird im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Registernummer HRB 144219 B geführt.
Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2022 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.
Die zum Bilanzstichtag angewandten Gliederungs-, Ansatz und Bewertungsgrundsätze entsprechen denen des Vorjahresabschlusses.
Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 276, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Zur Erläuterung der Bilanz sind die erforderlichen Angaben - soweit möglich - in den Anhang übernommen.
Gegenstand des Unternehmens ist gemäß Gesellschaftsvertrag und gleichlautender Handelsregistereintragung die erlaubnisfreie Management- und IT-Beratung, die Entwicklung von Software und der Handel mit Hardware und Software.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2022 waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode auf Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden am Bilanzstichtag in Übereinstimmung mit § 253 Abs. 4 HGB in Höhe ihres beizulegenden Wertes angesetzt, sofern der beizulegende Wert unter den Anschaffungskosten liegt.
Die Bildung der aktivischen Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte in handelsrechtlich zulässigem Umfang.
Das Eigenkapital ist mit dem Nennbetrag ausgewiesen. Das gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister überein.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.
Sämtliche Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen
Sämtliche Vorräte sind Handelswaren und wurden in einer Inventur einzeln erfasst und zu Anschaffungskosten bewertet.
Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Im Wesentlichen setzen sich die Forderungen aus Forderungen aus Lieferung und Leistung in Höhe von TEUR 606 (Vj.: TEUR 448) zusammen.

Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag EUR 150.094,00 (Vj.: EUR 140.010,00) und ist vollständig eingezahlt.
Die Kapitalrücklage setzt sich aus Zahlungen nach § 272 Abs. 2 Nr. 1, 2 und 4 HGB in einer Gesamthöhe von EUR 16.616.355,43 (Vj.: EUR 13.601.439,43) zusammen.

Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalrückstellungen i.H.v. TEUR 207 (Vj.: TEUR 161) für Boni sowie Urlaubsrückstellungen in Höhe von TEUR 122 (Vj: TEUR 106).

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind in Höhe des Erfüllungsbetrages passiviert und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind mit üblichen Eigentumsvorbehalten gesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Am Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus fest abgeschlossenen Miet- und Leasingverträgen in Höhe von TEUR 1.135 (Vj.: TEUR 77).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse resultieren aus Nutzungsentgelten für das Softwareprodukt Doc Cirrus inSuite, aus Entwicklungs- und Consultingleistungen sowie aus Hardwareverkäufen.
Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Wesentlichen Erstattungen aus dem Aufwendungsausgleichsgesetz in Höhe von TEUR 45 (Vj.: TEUR 14), Erträge aus der Herabsetzung der Einzelwertberichtigung auf Forderungen in Höhe von TEUR 32 (Vj.: TEUR 0), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 24 (Vj.: TEUR 16) sowie Erträge aus Versicherungsentschädigungen in Höhe von TEUR 16 (Vj.: TEUR 0).
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Wesentlichen Raumkosten in Höhe von TEUR 222 (Vj.: TEUR 167), sowie Werbe- und Reisekosten in Höhe von TEUR 112 (Vj.: TEUR 97) enthalten.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung und Vertretung
Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2022
Herr Dr. Torsten Schmale, Berlin und
Herr Philipp Butscher, Berlin.
Herr Dr. Schmale ist alleine zur Vertretung der Gesellschaft berechtigt.
Herr Butscher vertritt die Gesellschaft gemeinsam mit Herrn Dr. Schmale oder mit einem Prokuristen.
Beide Geschäftsführer sind gemäß Handelsregister von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung
Hinsichtlich der Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung nimmt die Gesellschaft die Befreiungsvorschriften des § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch.

Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr im Durchschnitt 74 (Vorjahr: 67) Mitarbeiter.

Genussscheine
Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 2. Dezember 2013 wurde gem. § 8 des Gesellschaftervertrages der Doc Cirrus GmbH vom 8. August 2012 ein Beteiligungsprogramm in Form eines Genussscheinmodells eingeführt. Die Gesellschaft kann bis zu einer Höhe von 10% des Stammkapitals Genussrechtskapital bilden und Genussrechte an Berechtigte ausgeben. Die Genussrechte sind als Genussscheine verbrieft und belaufen sich jeweils auf EUR 1,00. Bis zum 31. Dezember 2022 wurden 14.122 Genussscheine ausgegeben. Finanzielle Auswirkungen auf die Gesellschaft ergeben sich hieraus nur in den Geschäftsjahren, in denen entweder die Anteile an der Gesellschaft veräußert oder ein Bilanzgewinn an die Gesellschafter ausgeschüttet werden würde. Auf die Bilanzierung von Rückstellungen für eine mögliche Inanspruchnahme von Genussscheinen wurde zum Bilanzstichtag verzichtet, da zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung keine Anhaltspunkte für eine Veräußerung der Anteile oder eine Gewinnausschüttung an die Anteilseigner bestanden und die Gesellschaft somit nicht von einer Inanspruchnahme aus den ausgegebenen Genussscheinen ausgeht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres
Die Verbreitung des neuartigen Corona-Virus (SARS-CoV2) wurde am 11. März 2020 als Pandemie eingestuft. Die daraus folgenden weltweiten Maßnahmen zur Eindämmung haben starke Einschränkungen für das öffentliche Leben und die Wirtschaft zur Folge.
Die Doc Cirrus GmbH ist von den Auswirkungen nicht unmittelbar betroffen. Jedoch können sich Auswirkungen ergeben, die aus heutiger Sicht noch nicht absehbar sind. Die Auswirkungen könnten sowohl positiv sein, z.B. wenn sich die Nachfrage im Gesundheitssektor erhöht, oder negativ, soweit z.B. aufgrund der sich abzeichnenden Rezession die finanziellen Mittel für Hard- und Software fehlen. Unmittelbare finanzielle Risiken für die Doc Cirrus GmbH ergeben sich hieraus nicht.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.12.2023 festgestellt.