Willi
Scheuche GmbH i. I.
Lampertswalde
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
151.614,90 |
597.712,90 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
135,00 |
555,00 |
| II.
Sachanlagen |
151.479,90 |
597.157,90 |
| B.
Umlaufvermögen |
297.111,42 |
1.156.073,03 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
440.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
61.461,31 |
570.815,64 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
8.505,38 |
8.921,78 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
235.650,11 |
145.257,39 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
2.121.331,79 |
2.029.741,69 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.570.058,11 |
3.783.527,62 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
200.000,00 |
200.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
564,59 |
564,59 |
| III.
Gewinnrücklagen |
3.000,00 |
3.000,00 |
| IV.
Verlustvortrag |
2.233.306,28 |
0,00 |
| V.
Jahresfehlbetrag |
91.590,10 |
0,00 |
| VI.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
0,00 |
-2.233.306,28 |
| davon
Gewinn- /Verlustvortrag |
0,00 |
-1.644.508,24 |
| VII.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
2.121.331,79 |
2.029.741,69 |
| B.
Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen |
0,00 |
1.423,00 |
| C.
Rückstellungen |
73.200,00 |
208.825,62 |
| D.
Verbindlichkeiten |
2.496.858,11 |
3.573.279,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
2.328.743,88 |
3.405.164,77 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.570.058,11 |
3.783.527,62 |
Anhang
3.1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Willi Scheuche GmbH i. I.
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31.
Dezember 2012 wurde nach den Vorschriften der §§
242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden
Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§
264 ff. HGB) des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB
gewählt.
3.2. Angaben zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Aufstellung des Jahresabschlusses
Die Bilanzierung erfolgt hinsichtlich Bilanzansatz
und Bewertung als Handelsbilanz.
Bilanzierungsgrundsätze
Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2012
entsprechen den Ansätzen in der Bilanz zum 31.
Dezember 2011, so dass die Bilanzidentität
gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB gewahrt ist.
Die in der Bilanz ausgewiesenen
Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln
bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).
Das Realisationsprinzip bzw. das
Imparitätsprinzip sowie der Grundsatz der Vorsicht
werden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HBG).
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
- Anlagevermögen
Das Sachanalgevermögen ist in einer
EDV-gestützten Anlagekartei erfasst. Das
Sachanlagevermögen wird mit der Anlagekartei
abgestimmt.
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens wurden um planmäßige
Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter
Höchstsätze vermindert. Die Abschreibungen wurden
entsprechend steuerlicher Vorschriften linear vorgenommen.
Der Anlagenspiegel ist dem Anhang beigefügt.
- Umlaufvermögen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
gegenüber Gesellschaftern sind jeweils mit dem
Nennbetrag unter Beachtung des Niederstwertprinzips
ausgewiesen.
Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit
dem Nennbetrag ausgewiesen.
Der Kassenbestand stimmt mit dem Kassenbuch
überein; die Bankguthaben werden durch
Kontoauszüge der Banken belegt. Die Zinsen sind
ordnungsgemäß abgegrenzt.
- Rückstellungen
Die Rückstellungen betreffen alle
Verbindlichkeiten des Wirtschaftsjahres 2012, die in ihrer
tatsächlichen Höhe ungewiss sind; dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Für
weitere ungewisse Verbindlichkeiten waren keine
Anhaltspunkte zu erkennen. Weitere
rückstellungspflichtige Risiken bestanden laut
Auskunft der Geschäftsführung nicht.
Die Bewertung erfolgte nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung.
- Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind durch Einzelaufstellungen belegt.
Der Ansatz der Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sowie der sonstigen Verbindlichkeiten
zum 31. Dezember 2012 sind mit dem
Rückzahlbetrag passiviert.
3.3. Angaben zu den Einzelposten der Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des laufenden
Geschäftsjahres sind in der als
Anlage 1 beigefügten Entwicklung des
Anlagevermögens gesondert dargestellt.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistung sind
durch Einzelaufstellung nachgewiesen. Der Ansatz der
Forderungen in Höhe von Euro 51.918,34 erfolgt
zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips.
Es wurden Einzelwertberichtigungen auf Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro
249.649,96 vorgenommen.
Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände
betreffen folgende Positionen:
Euro
Geldtransit
1.037,59
Körperschaftsteuerguthaben
8.505,38
9.542,97
Kassenbestand und Bankguthaben
Die Salden zum 31. Dezember 2012 der Konten bei der
Dresdner Volkbank Raiffeisenbank eG und der Sparkasse
Zwickau sind durch Kontoauszug belegt. Zinsen und
Gebühren wurden periodengerecht abgegrenzt.
Eigenkapital
Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2012 ein
negatives Eigenkapital von Euro 2.121.331,79 aus.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen sind dem Grunde
nach erforderlich und ausreichend bemessen. Weitere
rückstellungspflichtige Risiken bestanden nach
Auskunft der Geschäftsführung nicht.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit den
Rückzahlungsbeträgen angesetzt und wie folgt
strukturiert:
Zur Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten haben die Gesellschafter Herr und Frau
Conrad selbstschuldnerische Bürgschaften von jeweils
2.663.313,95 abgegeben. Seitens der Bürgschaftsbank
Sachsen GmbH wurden Ausfallbürgschaften in Höhe
von € 76.693,81 bestellt.
Darüber hinaus wurden die Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten mit Grundschulden
besichert.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
per 31. Dezember 2012 sind durch Einzelaufstellungen
belegt.
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht
Die Verbindlichkeiten betreffen das
Besitzunternehemen im Rahmen der Betriebsaufspaltung und
resultieren im Wesentlichen aus den Verrechnungen aus
Umsatzsteuerlicher Organschaft, Darlehensverrechnungen
sowie der vertraglichen Verzinsung des Verrechnungskontos.
Sonstige Verbindlichkeiten
Hinsichtlich der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern wird auf die Ausführungen
gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG
verwiesen.
3.4. Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse
Weitere sonstige finanzielle Verpflichtungen, die
nicht in der Bilanz ausgewiesen sind und die auch nicht
nach § 251 HGB anzugeben sind, existieren nach
Auskunft der Geschäftsführung nicht.
Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte durch die
alleinvertretungsberechtigten
Geschäftsführer
- Herrn Helgi Heumann
geführt.
Ergebnisverwendung
Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag in
Höhe von Euro 91.590,10 auf neue Rechnung vorzutragen.
Personalbestand
Im Geschäftsjahr 2012 wurden keine Mitarbeiter
beschäftigt.
Dresden, den_____________________
___________________________________
Helgi Heumann
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.09.2014
festgestellt.
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