Der dichte Bau GmbH

die bitumenbahn GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Grundsätzliche Ausführungen:

Die Gesellschaft wurde am 04.01.2007 gegründet. Der Sitz der Gesellschaft ist in Frankfurt am Main. Entsprechend wurde die Gesellschaft am 12.01.2007 beim Amtsgericht Frankfurt am Main im Handelsregister unter der HRB-Nr. 78994 eingetragen.

Alleiniger Gesellschafter ist der vdd Industrieverband Bitumen-Dach- und Dichtungsbahnen e.V., Frankfurt am Main.

Geschäftsführer der Gesellschaft ist seit deren Gründung Herr Dr.-Ing. Rainer Henseleit, Frankfurt am Main. Er ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Euro 25.000,00. Es wurde in voller Höhe eingezahlt.

Gegenstand des Unternehmens der Gesellschaft ist

- die Planung, Entwicklung, Gestaltung und Durchführung von Werbemaßnahmen und PR-Arbeit im vdd Industrieverband Bitumen-Dach- und Dichtungsbahnen e.V., sowohl in Form einer Gemeinschaftswerbung wie auch für einzelne Mitgliedsunternehmen des Industrieverbandes, für Fremdfirmen und für Fremdverbände

- die Produktion von Werbe- und Verkaufsförderungsmitteln

- die Beratung von Unternehmen, Verbänden und Einzelpersonen in den Bereichen Abdichtung, Bau, Chemie, Umwelt-, Gesundheitsschutz, Öffentlichkeitsarbeit und Werbung,

- die Herausgabe, das Verlegen und der Vertrieb von Druckerzeugnissen und Medien jedweder Art

- die Planung und Durchführung von Fachausstellungen, Messen und sonstigen Veranstaltungen.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft beginnt am 01. Januar eines jeden Jahres und endet am 31. Dezember desselben Jahres. Entsprechend beinhaltet das Berichtsjahr den Zeitraum vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011 (Vorjahr: 01.01.2010 - 31.12.2010).

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss:

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), - wie bereits im Vorjahr - in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungs- gesetzes (BilMoG) aufgestellt.

Bei unserer Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft (GmbH) im Sinne von § 267 HGB.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2011 erfolgte unter Berücksichtigung der Vorschriften der §§ 242 bis 256a und 264 bis 289 HGB.

Die Erstellung des Anhangs erfolgte auf der Grundlage der §§ 284 bis 288 HGB, auf die Erstellung eines Lageberichts wurde entsprechend § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:

Die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen wurden überwiegend in Anspruch genommen.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend, welche sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert haben.

Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden mit ihren Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt und entsprechend der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der steuerlichen Abschreibungssätze abgeschrieben. Die Zugänge der Vermögensgegenstände zum Sachanlagenvermögen wurden im Berichtsjahr zeitanteilig sowie linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von Euro 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben (im Berichtsjahr sind keine Zugänge vorhanden).

Auf die Wiedergabe der Einzelpositionen des Anlagevermögens in der Bilanz wurde nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB verzichtet. Die Entwicklung der Einzelpositionen, der Buchwerte zum 31.12.11 sowie der Abschreibungen sind aus dem Anlagenspiegel ersichtlich, welcher aber nicht zu veröffentlichen ist (§ 274a Nr.1 HGB i.V. mit § 326 HGB).

Die Vorräte sind mit ihrem Einkaufspreis bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sonstigen Vermögensgegenstände, die Kassen- und Bankbestände sind jeweils mit ihrem Nennbetrag ausgewiesen.

Besondere Risiken, für die im Umlaufvermögen ein Bewertungsabschlag hätte vorgenommen werden müssen, waren keine vorhanden bzw. nicht erkennbar.

Das gezeichnet Kapital ist mit seinem Nennbetrag ausgewiesen.

Das Geschäftsjahr weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro 11.439,77 (Vorjahr: Jahresfehlbetrag Euro 3.434,29) aus. Dieser Fehlbetrag wird mit dem Bilanzgewinn-Vortrag von € 18.359,10 verrechnet, womit der verbleibende Bilanzgewinn zum 31.12.2011 noch € 6.919,33 beträgt.

Rückstellungen wurden gebildet für Kosten im Zusammenhang mit der Aufstellung des Jahresabschlusses 2011 und dessen Veröffentlichung im Bundesanzeiger, sowie für noch zu erwartende Berufsgenossenschafts- beiträge 2011. Die Rückstellungen wurden dabei mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet. Dies ist der Aufwand, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung im Erfüllungszeitpunkt zur Begleichung der Verpflichtung erforderlich ist.

Weitere Risiken oder ungewisse Verbindlichkeiten, für welche eine weitere Rückstellung hätte gebildet werden müssen, waren nicht erkennbar.

Auch die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert. Sie sind grundsätzlich innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig. In den Verbindlichkeiten enthalten sind Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 111.044,80 (Vorjahr: Euro 111.540,40) gegenüber dem Gesellschafter. Hiervon sind Euro 100.000,00 der Gesellschaft als unbefristetes Darlehen gewährt.

IV. Sonstige Anmerkungen:

Zum 31.12.2011 waren folgende Arbeitskräfte in der Gesellschaft tätig:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen der Gesellschaft im Sinne von § 285 Abs. 3 HGB bestehen nicht, da sämtliche Verpflichtungsverträge kurzfristige Laufzeiten haben.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 111.044,80 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 111.540,40 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 21.06.2012 festgestellt.