IT Chain GmbH

IT Chain GmbH

Karlsruhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015

Vormerkung

Der nachfolgende Lagebericht beinhaltet zukunftsbezogene Aussagen. Wir weisen in diesem Zusammenhang darauf hin, dass die tatsächlichen Ergebnisse von den über die voraussichtliche Entwicklung gesetzten Erwartungen abweichen können.

GESCHÄFTSTÄTIGKEIT

Die IT Chain GmbH ist eine Vertriebs-, Projektabwicklungs- und Produktionsgesellschaft, die sich zu einem Supply Chain Management Unternehmen entwickelt hat. Sie bietet herstellerneutrale und branchenübergreifende IT-Dienstleistungen komplett aus einer Hand an. Mit dem Ziel, ihre Kunden noch erfolgreicher zu machen, arbeitet die IT Chain GmbH konsequent an der Weiterentwicklung ihrer Dienstleistungen. Daher steht das Innovationsmanagement im Vordergrund. Das Unternehmen erbringt in partnerschaftlicher Zusammenarbeit mit seinen Kunden außergewöhnliche Leistungen und bietet diesen innovative Lösungen, wie kaum ein anderes Unternehmen.

Als Teil der Simon Hegele Gruppe ist die IT Chain GmbH in der Lage, ihren Kunden die gesamte Infrastruktur und Kompetenz eines internationalen Logistikspezialisten anzubieten. Dank erstklassigen Equipments und langer Erfahrung im Logistikbereich hat das Unternehmen selbst für außergewöhnliche Aufgaben die passende Lösung. Die IT Chain GmbH schafft bedarfsorientierte Lösungen, indem sie die passenden Leistungen gezielt auswählt, bündelt und für ihre Kunden erfolgreich umsetzt. Sie betreut Unternehmen aus allen Branchen.

Die IT Chain GmbH unterhält Niederlassungen in Karlsruhe und Berlin.

WIRTSCHAFTSBERICHT

Gesamtwirtschaftliche Entwicklung

Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) in Deutschland weist ein solides und stetiges Wachstum auf. Es hat das Vorjahr (1,6 %) in 2015 mit 1,7 % noch leicht übertroffen.

Die Jahresprojektion des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie vom Januar 2016 deutet auf eine weiter stabile Entwicklung des Bruttoinlandsprodukts (BIP) in Deutschland hin. Nach der Prognose steigt das reale BIP in 2016 um real 1,7 % gegenüber 2015 und bleibt damit auf dem Niveau des Vorjahres. Das IFW geht von Wachstumsraten im BIP im Zeitraum von 2016 bis 2017 zwischen 2,2 % und 2,3 % aus. Die Rahmenbedingungen haben sich damit gegenüber dem Vorjahr nochmals verbessert.

Geschäftsverlauf

Die IT Chain zeigte in 2015 einen positiven Geschäftsverlauf, wenn auch das Jahresergebnis deutlich hinter dem des Vorjahres zurückblieb. Trotzdem ist die Geschäftsführung mit dem Geschäftsverlauf in 2015 zufrieden; das Jahr 2015 hat sich entsprechend der Planung entwickelt. Insbesondere die großen Kunden der IT Chain haben von der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung in 2015 profitiert. Gegen Mitte / Ende des Jahres haben die Anfragen nach Projekten und Projektlösungen stark zugenommen. Die Ertragsrealisierung der in 2015 gewonnenen Projekte, insbesondere bei den Handelskunden, wird sich aber erst in 2016 zeigen. Die Kosten der Projektvorbereitungen sind jedoch schon im Jahr 2015 abgebildet.

Lage der Gesellschaft

a)Vermögenslage

Die Bilanzsumme beträgt zum 31. Dezember 2015 T€ 6.360 und ist im Vergleich zum Vorjahr um T€ 711 bzw. 12,6 % hauptsächlich aufgrund höherer Forderungen gegen die Gesellschafterin (+T€ 1.045) gestiegen. Diese Forderungen resultieren im Wesentlichen aus einem gewährten Darlehen (2,1 Mio. €) sowie aus der Cashpool - Vereinbarung (2,3 Mio. €). Insgesamt ist die Vermögensstruktur der Gesellschaft geprägt vom hohen Anteil der Forderungen an die Gesellschafterin und verbundene Unternehmen mit 72,7%.

Das Eigenkapital der Gesellschaft beläuft sich aufgrund von Gewinnvorträgen auf 3,1 Mio €, die Eigenkapitalquote beträgt 48,6 %.

b)Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2015 haben sich die Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahr um 2,0 Mio. € verringert. Der Rückgang resultiert aus der Realisierung projektbezogener Dienstleistungen, die saisonalen Schwankungen unterliegt. Entsprechend der Entwicklung des Umsatzes haben sich die Materialaufwendungen um 1,8 Mio. € verringert. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit liegt mit T€ 421 daher um T€ 810 unter dem des Vorjahres.

Der Jahresüberschuss beträgt T€ 211 und ist im Vergleich zum Vorjahr deutlich rückläufig, aber weiterhin positiv. Neben dem Umsatzrückgang haben gestiegene Fixkosten zu dem Ergebnisrückgang beigetragen.

c)Finanzlage

Die Finanzierung der Gesellschaft erfolgte in 2015 durch den Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit. Der Finanzmittelbestand hat sich um T€ 45 auf T€ 50 verringert.

Es besteht eine Cashpool - Vereinbarung mit der Simon Hegele GmbH.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Das Unternehmen wird vorrangig nach Umsatz und Ergebnis gesteuert, die durch das monatliche Reporting überwacht werden.

Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

Als wesentlichen nichtfinanziellen Leistungsindikator sehen wir unsere Mitarbeiter an. Unsere gut ausgebildeten und fachlich kompetenten Mitarbeiter sollen einen weiteren Wettbewerbsvorteil gegenüber unserem Wettbewerb bilden.

NACHTRAGSBERICHT

Nach dem Bilanzstichtag sind keine relevanten Ereignisse aufgetreten.

CHANCEN und RISIKOBERICHT

Die IT Chain ist in das Risikomanagementsystem der Hegele-Gruppe eingebunden. Das frühzeitige Erkennen von neuen Chancen und Risiken sowie das Minimieren von bestehenden internen und externen Risiken steht im Fokus des Risikomanagementsystems von Hegele. Für das Erkennen und das Handling neuer Risiken greift die Unternehmensgruppe auf ein detailliertes Controlling- und Reportingsystem zurück.

Interne Risiken werden, soweit möglich, durch IT-seitige Präventivvorrichtungen und detaillierte Prozessabläufe und Genehmigungsverfahren eingeschränkt.

Projektrisiken als externe Risiken bestehen aufgrund einer Vielzahl an parallel durchzuführender Projekte. Durch ein intensives Projektcontrolling können die Projektrisiken gering gehalten werden.

Die zunehmende internationale Präsenz und Zusammenarbeit in einem europäischen Verbund festigt die Position der Gesellschaft - hier sehen wir eine mittlere Chance. In der moderaten Akquisition neuer Kunden und dem Angebot neuer Serviceleistungen werden weitere Chancen gesehen.

Da die Projekte aber optimal geplant sind und alle Projekt-Partner die Wichtigkeit kennen, gehen wir davon aus, dass die Kundenzufriedenheit wie in den vergangenen Jahren erreicht wird und sich die positiven Umsätze und geplanten Ergebnisse im Jahr 2016 zeigen werden.

PROGNOSEBERICHT

Aufgrund der positiven wirtschaftlichen Entwicklung in Deutschland gehen wir von weiter steigenden Projektaufträgen aus. Die Auftragslage hat sich zu Beginn 2016 gegenüber 2015 bereits sehr positiv entwickelt. Die hohe Auftragslage wird sich sowohl im Umsatz als auch im Ergebnis positiv auswirken.

Für 2016 erwarten wir daher eine Umsatz- und Ergebnissteigerung im unteren zweistelligen Prozentbereich.

GESAMTAUSSAGE

Das Jahr 2015 hat sich so entwickelt wie geplant. Aufgrund des Anstiegs der Projektaufträge wurde sehr viel Zeit in Projektvorbereitungen und -umsetzungen investiert, deren Auswirkungen wir bereits Ende 2015 sehen konnten, die aber deutlich positive Auswirkungen auf 2016 haben werden.

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktivseite

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Allgemeine Angaben

Die IT Chain GmbH, Karlsruhe ist zum Bilanzstichtag 31.12.2015 eine mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter der Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. GuV anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Ein Beteiligungsverhältnis besteht mit folgender Gesellschaft:

Im Konzernabschluss der Simon Hegele Gesellschaft für Logistik und Service mbH, Karlsruhe, wird die IT Chain voll konsolidiert.

II. Angaben zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung (Going Concern) aufgestellt.

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, abgeschrieben. Dabei werden entgeltlich erworbene EDV-Programme über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer gemäß der steuerlichen Afa-Tabellen abgeschrieben. Eine Ausnahme bilden die EDV-Programme mit einen Anschaffungswert < 150 €. Diese werden sofort in voller Höhe aufwandswirksam erfasst.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der linearen Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um den darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, > 150 € und bis zu 1.000 € betragen, wird ein jährlicher Sammelposten im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Der jährliche Sammelposten wird über fünf Jahre gewinnmindernd aufgelöst.

Bei den Finanzanlagen sind die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten oder den niedrigeren beizulegenden Werten bewertet.

Forderungen und sonstigeVermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Langfristige Steuererstattungsansprüche werden zum Barwert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen werden mit dem nach § 253 Abs. 2 HGB ermittelten Werten angesetzt. Diese wurden auf Grundlage versicherungsmathematischer Gutachten nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (PUC-Methode) unter Berücksichtigung der Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Heubeck ermittelt. Es liegt der von der Deutschen Bundesbank ermittelte Zinssatz für Dezember 2015 von 3,89 % zugrunde. Des Weiteren wurden Gehalts-, Renten- und BBG-Trends mit 2 % und einer Fluktuation von 1 % berücksichtigt.

Erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten wird mit den künftigen Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind, angemessen Rechnung getragen.

Die Steuer- und sonstige Rückstellungen sind mit den künftigen Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind, angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu Bilanzposten

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt (Anhang).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen den Gesellschafter bestehen in Höhe von 4,43 Mio. € und betreffen ein Darlehen in Höhe von 2,12 Mio. € sowie eine Forderung aus dem Cash Pool in Höhe von 2,31 Mio. €. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten solche aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr in Höhe von T€ 17.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben bis auf die langfristigen Steuerforderungen in Höhe von T€ 274 eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das voll einbezahlte Stammkapital der Gesellschaft beläuft sich auf 300.000 €.

Steuerrückstellungen

In den Steuerrückstellungen werden T€ 66 ausgewiesen, die für das Geschäftsjahr 2014 angefallen sind.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Urlaubsrückstellungen T€ 88 (VJ: T€ 71), Rückstellungen für Restrukturierung T€ 36 (VJ: T€ 0) sowie Gleitzeitrückstellungen T€ 32 (VJ: T€ 26).

Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten ergibt sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitsspiegel:

Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch eine Bürgschaft des Gesellschafters abgesichert.

Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen ein Darlehen der Simon Hegele UK.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Steuerverbindlichkeiten in Höhe von T€ 190 (VJ: T€ 28) und Verbindlichkeiten im Rahmen sozialer Sicherheit in Höhe von T€ 0,7 (VJ: T€ 3).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden ausschließlich im Inland erzielt.

Die sonstigen betrieblichen Erträge setzen sich wie folgt zusammen:

Periodenfremde Erträge sind in Höhe von T€ 75 (VJ: T€ 47) enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:

Periodenfremde Aufwendungen sind in Höhe von T€ 59 (VJ: T€ 3) enthalten.

Finanzergebnis

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 95 (VJ: T€ 74). Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 19 (VJ: T€ 0,4). Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen sind in Höhe von T€ 163 (VJ: T€ 110) enthalten.

V. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2015 waren durchschnittlich beschäftigt:

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Der Geschäftsführer ist hauptberuflich bei der Simon Hegele GmbH angestellt. Von der Gesellschaft erhält Herr Ludin keine Bezüge.

Haftungsverhältnisse

Der Simon Hegele GmbH sowie deren inländischen Tochtergesellschaften (die IT Chain ist ein 100 %-iges Tochterunternehmen der Simon Hegele GmbH) wurde ein Betriebsmittel-Rahmenkredit in Höhe von € 4,0 Mio. gewährt, für den gesamtschuldnerische Haftung vereinbart wurde.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen gliedern sich wie folgt:

Neben den dargelegten sonstigen finanziellen Verpflichtungen existieren keine außerbilanziellen Geschäfte, die für die Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung wären.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe von € 211.344,51 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Anlagespiegel zum 31. Dezember 2015

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der IT Chain GmbH, Karlsruhe, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Geschäftsführers der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grund-sätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Geschäftsführers sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde am 27. Juni 2016 festgestellt.