Schnitker-Hassemeier GmbH
Rietberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008
Bilanz zum 31. Dezember 2008
AKTIVA
|
Anhang |
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| Anlagevermögen |
|
|
|
| Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
2.477,00 |
3.344,00 |
| Sachanlagen |
|
704.569,89 |
738.107,43 |
|
4 |
707.046,89 |
741.451,43 |
| Umlaufvermögen |
|
|
|
| Vorräte |
5 |
566.835,55 |
676.775,09 |
| Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
6/7 |
629.669,85 |
930.682,64 |
| Kassenbestand und
Schecks |
|
2.098,97 |
3.975,54 |
|
|
1.198.604,37 |
1.611.433,27 |
|
Rechnungsabgenzungsposten |
|
|
|
| Sonstige
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
14.206,50 |
5.372,40 |
|
|
14.206,50 |
5.372,40 |
|
|
1.919.857,76 |
2.358.257,10 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
|
Anhang |
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| Eigenkapital |
|
|
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
409.033,50 |
409.033,50 |
| Gewinnvortrag |
|
18.944,24 |
18.944,24 |
|
|
427.977,74 |
427.977,74 |
| Rückstellungen |
8 |
506.341,51 |
448.544,25 |
| Verbindlichkeiten |
7/'9 |
985.538,51 |
1.481.735,11 |
|
|
1.919.857,76 |
2.358.257,10 |
Anhang zum 31. Dezember 2008
(1) Mitglieder des
Geschäftsführungsorgans 31.12.2008
| bis zum 28.02.2008 |
Bernd Kemper,
Geseke |
| ab dem 29.02.2008 |
Thomas Eßer,
Rietberg |
( 2 ) Duchschnittliche Zahl der
Arbeitnehmer
|
2008 |
2007 |
| Angestellte einschl.
Auszubildende |
17 |
21 |
| gewerbliche
Arbeitnehmer |
49 |
42 |
| Arbeitnehmer gesamt |
66 |
63 |
(3) Angabe der auf die Posten der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 31.12.2008
Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum
Jahresabschluß
Die Schnitker-Hassemeier GmbH, Rietberg, hat ihren
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2008 unter
Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften und der
Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit
beschränker Haftung aufgestellt. Die Gesellschaft ist
eine kleine Kapitalgesellschaft
Bilanzierungs - und Bewertungsmethoden
Im Einzelnen stellen sich diese wie folgt dar:
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten zuzüglich entsprechender
Nebenkosten bewertet. Der Umfang der Anschaffungskosten
entspricht § 255 Abs. 1 HGB.
Herstellungskosten umfassen Einzelkosten für
Material und Lohn sowie anteilige angemessene
Gemeinkosten.
Leistungsbedingter Werteverzehr wird durch
planmäßige Abschreibungen erfasst, die auf
Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze
bemessen werden. Soweit dieses nach steuerlichen
Vorschriften zulässig ist und zu höheren
Beträgen führt, liegt ihnen die degressive, sonst
die lineare Methode zugrunde. Für die Zugänge ab
dem 1. Januar 1999 wird nur noch die lineare Methode
zugrunde gelegt.
Auf Zugänge des beweglichen
Sachanlagevermögens wird die Abschreibung pro rata
temporis verrechnet. Geringwertige Wirtschaftsgüter
mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00
werden seit 2008 in einem Sammelposten erfasst und linear
über fünf Jahre abgeschrieben.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Handelswaren
werden zu Anschaffungskosten einschließlich
Anschaffungsnebenkosten aktiviert. Der Ermittlung der
Anschaffungskosten liegen gewogene Duchschnittswerte
zugrunde, soweit in Einzelfällen niedrige
Wiederbeschaffungspreise vorlagen, wurden diese
angesetzt.
Die Bewertung der unfertigen Erzeugnisse erfolgt zu
Herstellungskosten, nach dem jeweiligen Produktionsstand,
in Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften. Die fertigen
Erzeugnisse werden mit den Herstellungskosten unter
Berücksichtigung des Niederstwertprinzips (
Verkaufspreis unter Abzug von Verwaltungs und.
Vertriebskosten ) bewertet.
Dem allgemeinen Lagerhaltungsrisiko wird bei der
Voratsbewertung durch angemessene Wertabschläge
Rechnung getragen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen
angesetzt. Im Berichtsjahr wurde eine pauschale
Wertberichtigung auf mögliche Skonti und
Abzinsungseffekte gebildet. Die Wertberichtigung auf
mögliche Zinsverluste errechnet sich mit einem
Zinssatz von 4,00 % aus den überfälligen
Forderungen.
Der Wertansatz der sonstigen Rückstellungen
berücksichtigt alle ungewisse Verdindlichkeiten und
erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger
kaufmännischer Beurteilung. Anwartschaftsähnliche
Verpflichtungen aus Sozialordnung und Tarifvertrag sind mit
dem versicherungsmathematischen Teilwert
berücksichtigt.
Die Pensionsrückstellungen sind auf der Grundlage
versicherungsmathematischer Berechnungen zum Teilwert auf
Basis der Richttafeln 2008 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck
mit einem Rechnungszinsfuß von 6 % p.a. nach §
6a EStG ermittelt. Die Jubiläums- und
Altersteilzeitrückstellungen wurden unter
Berücksichtigung eines Zinssatzes von 6,0 % p.a.
bewertet.
Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag
passiviert.
Das voll eingezahlte Stammkapital beträgt DM
800.000,00 (gezeichnete Kapital) und wird vollständig
von SAINT-GOBAIN DEUTSCHE GLAS GmbH, Aachen, gehalten. Eine
Umstellung auf Euro erfolgte noch nicht.
(4) ANLAGENSPIEGEL
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten Stand 01.01.2008
EUR |
+ Zugänge/
EUR |
Umbuchungen |
- Abgänge
EUR |
Anschaffungs- und
Herstellungskosten 31.12.2008
EUR |
| ANLAGEVERMÖGEN |
|
|
|
|
|
| Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
|
| Konzessionen,
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und
Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und
Werten |
4.334,00 |
|
|
|
4.334,00 |
| Geleistete
Anzahlungen |
|
|
|
|
|
|
4.334,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
4.334,00 |
| Sachanlagen |
|
|
|
|
|
|
Grundstückegrundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
27.191,21 |
|
|
|
27.191,21 |
| Technische Anlagen und
Maschinen |
3.096.855,60 |
103.113,48 |
153.731,18 |
27.910,44 |
3.325.789,82 |
| Andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
284.755,89 |
10.418,09 |
8.460,25 |
|
303.634,23 |
| Geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau |
162.191,43 |
45.857,89 |
- 162.191,43 |
|
45.857,89 |
|
3.570.994,13 |
159.389,46 |
0,00 |
27.910,44 |
3.702.473,15 |
|
3.575.328,13 |
159.389,46 |
0,00 |
27.910,44 |
3.706.807,15 |
|
kummulierte
Abschreibungen
EUR |
Buchwerte 31.12.2008
EUR |
Buchwerte 31.12.
Vorjahr
EUR |
Abschreibungen des
Geschäftsjahres
EUR |
| ANLAGEVERMÖGEN |
|
|
|
|
| Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| Konzessionen,
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und
Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und
Werten |
1.857,00 |
2.477,00 |
3.344,00 |
867,00 |
| Geleistete
Anzahlungen |
|
|
|
|
|
1.857,00 |
2.477,00 |
3.344,00 |
867,00 |
| Sachanlagen |
|
|
|
|
|
Grundstückegrundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
22.178,21 |
5.013,00 |
5.989,00 |
976,00 |
| Technische Anlagen und
Maschinen |
2.726.383,82 |
599.406,00 |
517.706,00 |
169.678,66 |
| Andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
249.341,23 |
54.293,00 |
52.221,00 |
16.806,34 |
| Geleistete Anzahlungen
und Anlagen im Bau |
0,00 |
45.857,89 |
162.191,43 |
0,00 |
|
2.997.903,26 |
704.569,89 |
738.107,43 |
187.461,00 |
|
2.999.760,26 |
707.046,89 |
741.451,43 |
188.328,00 |
(5) Vorräte
|
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
376.553,16 |
364.240,84 |
| Unfertige
Erzeugnisse |
83.699,37 |
120.343,32 |
| Fertige Erzeugnisse und
Waren |
106.583,02 |
192.190,93 |
|
566.835,55 |
676.775,09 |
(6) Forderungsspiegel 31.12.2008
|
Restlaufzeit |
insgesamt
EUR |
< 1 Jahr
EUR |
> 1 Jahr
EUR |
| Besitzwechsel |
|
|
|
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
504.331,83 |
|
504.331,83 |
| Forderungen gegen
verbundene Unternehmen |
57.088,96 |
|
57.088,96 |
| Forderungen gegen
Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht |
|
|
|
| Sonstige
Vermögensgegenstände |
47.507,06 |
20.742,00 |
68.249,06 |
|
608.927,85 |
20.742,00 |
629.669,85 |
|
|
|
|
(6) Forderungsspiegel 31.12.2007
|
Restlaufzeit |
insgesamt
EUR |
< 1 Jahr
EUR |
> 1 Jahr
EUR |
| Besitzwechsel |
|
|
|
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
813.681,91 |
|
813.681,91 |
| Verbundene
Unternhmen |
62.383,33 |
|
62.383,33 |
| Sonstige
Vermögensgegenstände |
29.582,50 |
25.034,90 |
54.617,40 |
|
905.647,74 |
25.034,90 |
930.682,64 |
(7) Mitzugehörigkeit zu anderen
Posten 31.12.2008
| Bilanzposition |
Forderungen gegen
verbundene Unternehmen
EUR |
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
EUR |
Forderungen gegen
Unternehmen mit, denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
EUR |
Verbindlichkeiten gegen
Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
EUR |
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
57.088,96 |
|
|
|
| Sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
9.907,13 |
|
|
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
|
691.037,29 |
|
|
|
57.088,96 |
700.944,42 |
|
|
(7) Mitzugehörigkeit zu anderen
Posten 31.12.2007
| Bilanzposition |
Forderungen gegen
verbundene Unternehmen
EUR |
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
EUR |
Forderungen gegen
Unternehmen mit, denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
EUR |
Verbindlichkeiten gegen
Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht
EUR |
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
62.383,33 |
|
|
|
| Sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
31.492,75 |
|
|
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
|
964.091,81 |
|
|
|
62.383,33 |
995.584,56 |
|
|
(8) Rückstellungen
|
31.12.2008
EUR |
31.12.2007
EUR |
| Rückstellungen
für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen |
231.919,00 |
209.543,00 |
| Sonstige
Rückstellungen |
274.422,51 |
239.001,25 |
|
506.341,51 |
448.544,25 |
| Die sonstigen
Rückstellungen betreffen: |
|
|
| Personalbereich |
152.649,05 |
122.100,95 |
| Gewährleistung |
66.093,78 |
74.578,96 |
| Unterlassene
Instandhaltung |
5.000,00 |
5.000,00 |
| Rechnungen, Lieferungen
und Leistungen |
19.000,00 |
21.100,00 |
| Prüfungskosten |
11.283,00 |
11.500,00 |
| sonstige |
20.396,68 |
4.721,34 |
|
274.422,51 |
239.001,25 |
(9) Verbindlichkeitenspiegel
31.12.2008
|
Restlaufzeit |
Insgesamt
EUR |
unter 1 Jahr
EUR |
1-5 Jahre
EUR |
über 5 Jahre
EUR |
| Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| - gegenüber
Kreditinstituten |
|
|
|
|
| - Erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
|
|
|
|
| - aus Lieferungen und
Leistungen |
229.608,94 |
|
|
229.608,94 |
| - gegenüber
verbundenen Unternehmen |
700.944,42 |
|
|
700.944,42 |
| - gegenüber
Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
|
|
|
|
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| - Steuern |
13.065,85 |
|
|
13.065,85 |
| - im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
|
|
|
0,00 |
| - übrige |
41.919,30 |
|
|
41.919,30 |
| Sonstige
Verbindlichkeiten insgesamt |
54.985,15 |
|
|
54.985,15 |
| Verbindlichkeiten
insgesamt |
985.538,51 |
|
|
985.538,51 |
(9) Verbindlichkeitenspiegel
31.12.2007
|
Restlaufzeit |
Insgesamt
EUR |
unter 1 Jahr
EUR |
1-5 Jahre
EUR |
über 5 Jahre
EUR |
| Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| - gegenüber
Kreditinstituten |
|
|
|
|
| - Erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
|
|
|
|
| - aus Lieferungen und
Leistungen |
311.818,91 |
|
|
311.818,91 |
| - gegenüber
verbundenen Unternehmen |
995.584,56 |
|
|
995.584,56 |
| - gegenüber
Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
|
|
|
|
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| - Steuern |
13.678,91 |
|
|
13.678,91 |
| - im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
9.391,00 |
|
|
9.391,00 |
| - übrige |
151.261,73 |
|
|
151.261,73 |
| Sonstige
Verbindlichkeiten insgesamt |
174.331,64 |
|
|
174.331,64 |
| Verbindlichkeiten
insgesamt |
1.481.735,11 |
|
|
1.481.735,11 |
(17) Sonstige finanzielle
Verpflichtungen, die nicht aus der Bilanz und den
Haftungsverhältnissen hervorgehen
|
31.12.2008
EUR |
davon ggü.
verbundenen Unternehmen
EUR |
| Verpflichtungen aus Miet
und Leasingverträgen |
47.691,31 |
|
| Bestellungen
Neuanlagen |
0,00 |
|
|
47.691,31 |
|
|
31.12.2007
EUR |
davon ggü.
verbundenen Unternehmen
EUR |
| Verpflichtungen aus
Miet- und Leasingverträgen |
53.722,41 |
|
| Bestellungen
Neuanlagen |
0,00 |
|
|
53.722,41 |
|
(18 ) Angaben gem. § 285 Ziffer 14
HGB
| Name und Sitz des
Mutterunternehmens, das den Konzernabschluss für
den größten Kreis von Unternehmen
aufstellt |
Compagnie de
Saint-Gobain S.A. Courbevoie |
| Ort der Offenlegung |
Greffe du Tribunal de
Commerce de Nanterre 64, rue du 8 mai 1945 |
|
92025 Nanterre
Cedex |
|
RCS Nanterre B
542.039,532 |
Der Konzernabschluss der Compagnie de Saint-Gobain S.A.
wird in englischer Sprache im Bundesanzeiger
veröffentlicht werden.
- Ende des Anhangs -
Rietberg 30. März
2009
Die
Geschäftsführung
|
