Schulte-Filthaut GmbH

Schulte-Filthaut GmbH

Menden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

 
1. Auftrag und Auftragsdurchführung


 
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften des Handels- und Steuerrechts, der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung sowie der Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags.

Auskünfte erteilte die Geschäftsführung.

2. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse


 
2.1 Rechtliche Verhältnisse


 
Firma: Schulte - Filthaut GmbH

Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Sitz: Menden

Anschrift: Kirchstrasse 10
 58706 Menden

Gründung am: 01.01.1986

Gesellschafts-
vertrag: 1985

Eintragung ins
Handelsregister: Amtsgericht Arnsberg HRB 4807

Gegenstand des
Unternehmens:  Optiker

Geschäftsjahr: 1. Januar bis 31. Dezember

Dauer der
Gesellschaft: unbegrenzt

Stammkapital: 25.564,59 €

Gesellschafter: Ulf Schulte - Filthaut

Geschäftsführung: Ulf Schulte - Filthaut

Herr Ulf Schulte-Filthaut hat in 2010 die Gesellschaftsanteile von Herrn Helmut Schulte-Filthaut übernommen. Weitere wesentliche Änderungen der rechtlichen Verhältnisse nach dem Abschlussstichtag liegen nicht vor.

2.2 Steuerliche Verhältnisse


 
Finanzamt: Iserlohn

Steuernummer: 328/5862/0101

Das Unternehmen unterliegt auf Grund seiner Tätigkeit der Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer.

3. Wirtschaftliche Verhältnisse


 
3.1 Allgemeines


 
Größenmerkmale

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
  

3.2 Entwicklung der Vermögens- und Kapitalstruktur

Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2011 mit einem Jahresfehlbetrag von Euro 943,42 (Vorjahresergebnis: Euro 60.285,57) ab.

Die Umsatzerlöse betrugen im Berichtszeitraum Euro 317.996,97. Sie haben sich gegenüber dem Vorjahr 2010 (Euro 282.766,70) um 12,5 % erhöht.

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren in 2011 betrugen
Euro 93.338,83 gegenüber Euro 101.269,32 im Vergleichszeitraum 2010. Der relative Rückgang gegenüber 2010 betrug damit 7,8 %.

An Aufwendungen für bezogene Leistungen fielen im Berichtszeitraum Euro 526,80 an. Im Vorjahr 2010 belief sich der entsprechende Wert auf Euro 1.602,40. Dies entsprach einer Minderungsrate von 67,1 % gegenüber 2010.

Die Löhne und Gehälter 2011 betrugen Euro 122.859,56 gegenüber Euro 112.490,75 im Vergleichszeitraum 2010. Dies entspricht einer Steigerungsrate von 9,2 % und einem absoluten Anstieg von Euro 10.368,81.

An sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung fielen im Berichtsjahr 2011 Euro 18.990,02 an. In 2010 belief sich der entsprechende Wert auf Euro 10.412,79. Der Betrag der absoluten Erhöhung in Höhe von Euro 8.577,23 entspricht einer Steigerungsrate von 82,4 %.

Als Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit wurden in 2011 Euro -943,42 erzielt. Im Vorjahr 2010 wurde demgegenüber ein Betrag von Euro 62.248,62 ausgewiesen. Die Abnahmerate gegenüber 2010 betrug 101,5 %.

4. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung


 
AKTIVA


Die Erläuterungen zu den einzelnen Positionen ergeben sich aus der Entwicklung des Anlagevermögens.

Die Forderungen mit dem Betrag von 9.420,60 Euro betreffen nicht über Kundenkonten erfasste Zahlungen für Leistungen aus dem Vorjahr.

Die zweite Rückdeckungsversicherung wurde in 2011 ausgezahlt. Somit besteht nun keine Versicherung  mehr.

Die ausgewiesenen Salden stimmen mit den Rechnungsabschlüssen der Institute zum Bilanzstichtag überein.

 
PASSIVA


Der Wert der Rückstellung wird durch versicherungsmathematische Methoden ermittelt. U In der Bilanz ist der Steuerbilanzwert angegeben.
Der Handelsbilanzwert der Pensionsrückstellung beträgt laut Gutachten 136.836 €. Die Wertermittlung erfolgte unter Anwendung der PUC Methode mit einem Rechnungszinssatz von 5,14% Unter Anwendung der "Richttafeln 2005 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck.

Die Gewerbesteuer 2010 wurde erst in 2012 erstattet.
  

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 50.000,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 85.000,00 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 55.000,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 50.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.