Innosozial gGmbH

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Ahlen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS IM GESCHÄFTSJAHR 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG für das Geschäftsjahr 2023

Gliederungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften gegliedert (Bilanz § 266 Abs. 2 u. 3 HGB, Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB)).

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen bewertet. Ausgehend von der erwarteten Nutzungsdauer erfolgen die Abschreibungen linear unter Zugrundelegung der steuerlichen Nutzungsdauer.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen für zweifelhafte Forderungen angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und entsprechen den Beträgen der voraussichtlichen Inanspruchnahme.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Aufwendungen und Erträge werden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Siehe beiliegenden Anlagespiegel

2. Sonderposten für Investitionszuschüsse

Es handelt sich um zweckgebundene Zuschüsse für den Erwerb von Immobilien und Mobilien mit bedingter Rückzahlungsverpflichtung innerhalb eines bestimmten Zeitraumes. Bei Immobilien erfolgte die Auflösung nicht über die Nutzungsdauer, sondern über die (meist kürzere) Zweckbindungsdauer.

3. Rücklagen

Der Jahresüberschuss aus dem Vorjahr in Höhe von 205.748,09 € wurde mit 185.173,28 € in die Betriebsmittelrücklage und mit 20.574,81 € in die freie Rücklage eingestellt.

4. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen ausstehende Rechnungen, Resturlaubsverpflichtungen, Haus- und Nebenkosten, die Kosten der Prüfung des Jahresabschlusses und die Tantieme des Geschäftsführers

5. Verbindlichkeiten

Von den sonstigen Verbindlichkeiten bestehen 64.698,50 € (Vorjahr 75.498,50 €)

aus einem Darlehen gegenüber dem DPWV Landesverband sowie 74.040.20 € (Vorjahr: 70.059,80 €) aus Steuern und 3.770,60 € (Vorjahr: 290,77 €) im Rahmen der sozialen Sicherheit.

Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge bestehen im Wesentlichen aus Mieteinnahmen für Untervermietung, Erlösen für Kfz-Überlassung mit Privatnutzung an Mitarbeiter*innen, Spenden und Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen und Sonderposten für Investitionszuschüsse.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen die Zahlung von Pflegegeldern an Pflegefamilien, Fortbildungskosten für Mitarbeiter*innen und duale Student*innen, Kosten für Gesundheitsfürsorge und Arbeitssicherheit, Mietkosten, Energie- und Renovierungskosten für Mietobjekte und eigenen Grundbesitz, Büro-, Telefon- und Portokosten, Versicherungen, alle Kfz-Kosten für Fahrzeugleasing, EDV- und Gerätewartung/Instandhaltung, Öffentlichkeitsarbeit, Honorare, Aufwandsentschädigungen Ehrenamt sowie Personalgestellung.

3. Aufwendungen für Altersversorgung

Die sozialen Abgaben enthalten Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von 19.744,78 € (Vorjahr: 23.254,13 €).

4. Eventualverbindlichkeiten

Bedingte Rückzahlungsverpflichtung aus zweckgebundenen Zuschüssen:

269.545,00 € (Vorjahr: 303.335,00 €)

Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Dietmar Zöller, Diplom-Sozialpädagoge, Ahlen

Auf die Angabe der Bezüge wird unter Bezug auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

2. Gesellschafter

Alleiniger Gesellschafter ist der InnoSozial e.V., der Vorstand des InnoSozial e.V. setzte sich im Geschäftsjahr 2023 wie folgt zusammen:

3. Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 345 Arbeitnehmer (Vorjahr: 325) beschäftigt.

Hinweis: die Feststellung des Jahresabschlusses ist am 6.12.2024 erfolgt.