Optik
Hosten GmbH
Wegberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.626,00 |
3.489,00 |
| I.
Sachanlagen |
2.526,00 |
3.389,00 |
| II.
Finanzanlagen |
100,00 |
100,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
32.685,19 |
31.798,39 |
| I.
Vorräte |
28.855,00 |
29.239,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
3.666,87 |
2.231,70 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
163,32 |
327,69 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
201.182,99 |
196.104,01 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
236.494,18 |
231.391,40 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-7.669,38 |
-7.669,38 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
17.895,21 |
17.895,21 |
| II.
Verlustvortrag |
213.999,22 |
211.755,83 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
5.078,98 |
2.243,39 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
201.182,99 |
196.104,01 |
| B.
Rückstellungen |
800,00 |
2.800,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
235.694,18 |
228.591,40 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
10.032,13 |
9.978,74 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
236.494,18 |
231.391,40 |
Anhang zum
Jahresabschluß 31.12.2011
der Firma Optik Hosten GmbH, Wegberg
I. Aufstellungsgrundlagen
Die Gesellschaft stellt ihren Jahresabschluss zum
31.12.2011 nach den Vorschriften des
Bilanzrichtliniengesetzes auf. Ergänzend sind die
Vorschriften des GmbH- Gesetzes und des
Bilanzmodernisierungsgesetzes zu beachten.
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft. Aus diesem Grunde wird von den
handelsrechtlichen Vorschriften zur Vereinfachung der
Offenlegungspflichten Gebrauch gemacht und auf die
Erstellung eines Lageberichtes verzichtet.
II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluß, zu
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
gesetzlichen Vorschriften aufgestellt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
durchweg nach ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet.
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten
bewertet. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des
Zuganges voll abgeschrieben.
Das Vorratsvermögen wird zu Anschaffungskosten
bewertet.
Forderungen werden mit dem Nennwert angesetzt.
Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag bilanziert.
Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren
Risiken.
III. Erläuterungen zur Bilanz
AKTIVA
A. Ausstehende Einlage auf das gezeichnete Kapital
Die ausstehende Einlage in Höhe von EUR
7.669,38 wurde auf der Passiva vom ausgewiesenen
Eigenkapital abgesetzt.
B. Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem
Jahresabschluss gesondert als Anlagen- und
Abschreibungsspiegel beigefügt.
C. Umlaufvermögen
Vorräte
Das Vorratsvermögen beinhaltet den Warenbestand
zum 31.12.2011.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
beinhalten Forderungen aus laufendem Geschäftsverkehr.
PASSIVA
A. Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital
Das Stammkapital beträgt EUR 25.564,59 und wurde
in der Bilanz um die ausstehende Einlage gekürzt.
Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim
Amtsgericht Mönchengladbach, HRB 8760, eingetragen.
Das Eigenkapital weist zum 31.12.2011 einen
Kapitalfehlbetrag von EUR 201.182,99 aus, wird jedoch durch
das, mit qualifizierter Rangrücktrittsvereinbarung,
bestehende Gesellschafterdarlehen von EUR 225.662,05
in vollem Umfange kompensiert.
B. Rückstellungen
Die Rückstellungen zum 31.12.2011 beinhalten
Jahresabschlusskosten für das Geschäftsjahr 2011.
C. Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im
wesentlichen ein Gesellschafterdarlehen in Höhe von
EUR 225.662,05 (Vorjahr 218.612,66), welches mit 6%
p.a. verzinst wird.
IV. Erläuterungen zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung
erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.
Unter den Abschreibungen sind die verrechneten
Abschreibungen des Geschäftsjahres ausgewiesen.
Die unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen
ausgewiesenen verschiedenen betrieblichen Kosten beinhalten
im wesentlichen Verwaltungskosten.
V. Geschäftsführung
Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr
Andre Hosten.
VI. Sitz der Gesellschaft
Sitz der Gesellschaft ist Wegberg.
VII. Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens ist der Handel mit
Optikartikeln aller Art sowie eine Augenoptikerwerkstatt.
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 225.662,05 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 218.612,66 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.04.2013
festgestellt.
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