WestFonds BI-Management GmbHLiquidiert

WestFonds-PHG-Gesellschaft WestFonds 5 Bremen mbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Anhang zum 31. Dezember 2010

der WestFonds-PHG-Gesellschaft WestFonds 5 Bremen mbH, Düsseldorf

Allgemeines

Die WestFonds-PHG-Gesellschaft WestFonds 5 Bremen mbH, Düsseldorf (PHG WestFonds 5 Bremen) ist eine 100-%ige Tochtergesellschaft der WestFonds Immobilien-Anlagegesellschaft mbH, Düsseldorf (WestFonds GmbH).

Das Kapital der WestFonds GmbH wird zu 100 % von der WestLB AG, Düsseldorf/Münster, (WestLB) gehalten. Die Gesellschaft ist damit ein mit der WestLB verbundenes Unternehmen.

Der Jahresabschluss der WestFonds GmbH wird nicht in den IFRS-Konzernabschluss der WestLB, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird, einbezogen.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt worden. Von den Erleichterungsregelungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde für den Anhang und für die Offenlegung Gebrauch gemacht.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten; sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag. Bilanzerläuterungen

Forderungen bestehen gegenüber dem verbundenen Unternehmen WestLB aus Bankguthaben TEUR 21,9 (Vorjahr TEUR 23,1) und aus Umsatzsteuer gegenüber dem Gesellschafter WestFonds GmbH TEUR 0,0 (Vorjahr TEUR 0,2).

Die sonstigen Rückstellungen wurden für die Kosten der Steuererklärungen TEUR 1,2 (Vorjahr TEUR 1,0) gebildet.

Verbindlichkeiten bestehen gegenüber der Fondsmanagement Düsseldorf GmbH aus dem Dienstleistungsvertrag TEUR 4,8 (Vorjahr TEUR 0,0) sowie gegenüber dem Gesellschafter WestFonds GmbH aus Umsatzsteuer TEUR 0,4 (Vorjahr TEUR 0,0).

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr kein eigenes Personal beschäftigt.

Der Geschäftsführung, die von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten hat, gehörten die Herren

Ergebnisverwendungsvorschlag der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von € 6.801,93 mit dem Ergebnisvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Bilanz für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2010

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010