Herold
GmbH
Erkelenz
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital |
1.309,69 |
1.309,69 |
| davon
eingefordert |
1.309,69 |
1.309,69 |
| B.
Anlagevermögen |
536.789,14 |
572.784,14 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
275,00 |
1.300,00 |
| II.
Sachanlagen |
536.514,14 |
571.484,14 |
| C.
Umlaufvermögen |
165.579,40 |
187.083,62 |
| I.
Vorräte |
120.980,83 |
170.237,13 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
42.601,44 |
15.865,42 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.997,13 |
981,07 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.246,86 |
12.530,48 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
165.219,40 |
259.169,91 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
878.144,49 |
1.032.877,84 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
27.500,00 |
27.500,00 |
| II.
Verlustvortrag |
286.669,91 |
251.936,86 |
| III.
Jahresüberschuss |
93.950,51 |
-34.733,05 |
| B.
Rückstellungen |
10.170,00 |
11.739,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
867.974,49 |
1.021.138,84 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
878.144,49 |
1.032.877,84 |
Anhang
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Herold GmbH Blatt 1
______________________________________________________________________
ANHANG
für das Geschäftsjahr 2006
======================
I.
BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE
Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den
Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238
ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen
für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB)
aufgestellt worden.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.
Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr
von den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG
abweichenden Positionen der Bilanz- und Gewinn- und
Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden,
wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265
Abs. 1 HGB) durch
Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz
oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten vermindert um die steuerlich
zulässigen Abschreibungen angesetzt.
Für Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden
gemäß § 6 Abs. 2 EStG von der
Möglichkeit der Bewertungsfreiheit Gebrauch gemacht.
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie
sonstige Vermö-gensgegenstände wurden
unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Herold GmbH Blatt 2
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Es wurde eine Pauschalberichtigung ist in Höhe
von 3 v. H. eingestellt.
Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten
angesetzt.
Bei der Bemessung der
Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken
angemessen und ausreichend Rechnung getragen.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Frau Maria Elisabeth Herold hat hinsichtlich des von
ihr der Herold GmbH gewährten Darlehens mit 207.247,34
€ den Rangrücktritt erklärt.
Durch den Rangrücktritt wurde die
buchmäßige Überschuldung beseitigt.
II.
ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
Der Betrag der
Forderungen und der Sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit
von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf 0,00 €.
Die
Rückstellungen wurden für alle weiteren
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.
Die
Fristigkeit der Verbindlichkeiten ist den
Vermerkposten der Bilanz zu entnehmen.
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 515.135,84
€.
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Herold GmbH Blatt 3
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Die Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten sind durch Eintragung ins Grundbuch und
durch Hinterlegung der Kraftfahrzeug-Briefe gesichert.
III.
ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
IV.
SONSTIGE ANGABEN
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den
alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer
Herrn Gerhard Herold,
geführt.
V.
ERGEBNISVERWENDUNG
Gemäß Beschluss der
Gesellschafterversammlung wird das Jahresergebnis 2006 auf
das Folgejahr vorgetragen.
Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 317.778,16 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 418.960,06 EUR.
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