DIM Deutsche Fonds Management GmbHLiquidiert

DIM Deutsche Fonds Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister Berlin (Charlottenburg) unter HRB 95554 B unter der Firma DIM Deutsche Fonds Management GmbH eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss ist vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB sowie § 42 GmbHG.

Die Aufstellung des Anhangs erfolgte unter teilweiser Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 Abs. 1 HGB.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- un Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bilanzgliederung wurde gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Gemäß § 265 Abs. 5 und 6 HGB wurden einige Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung zwecks Aufstellung eines klaren und übersichtlichen Jahresabschlusses hinzugefügt bzw. deren Bezeichnung an ihren tatsächlichen Inhalt angepasst.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer und werden nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Beteiligungen (Finanzanlagen) werden mit Anschaffungskosten oder mit dem auf Dauer niedrige ren beizulegenden Wert des Bilanzstichtags angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. ihrem niedrigeren beizulegendem Wert am Bilanzstichtag bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Das Stammkapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Zahlungseingänge für Erträge in Folgejahren.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 1.184.077,01 (Vorjahr: EUR 1.342.571,08) ausgewiesen. Hiervon haben EUR 371.466,07 (Vorjahr: EUR 902.627,32) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 285,37) ausgewiesen. Darin enthalten sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 285,37).

Das Stammkapital in Höhe von EUR 51.000,00 wurde in voller Höhe einbezahlt.

Die Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen EUR 819.840,09 (Vorjahr: EUR 307.887,36). Darin enthalten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 578.597,20 (Vorjahr: EUR 97.963,79).

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 63.222,20 (Vorjahr: EUR 97.963,79) enthalten.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 1.015.125,00 (Vorjahr: EUR 1.530.500,00). Darin enthalten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 1.015.125,00 (Vorjahr: EUR 1.530.500,00).

IV. Sonstige Angaben

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von EUR 1.087.907,74. Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen treuhänderisch geführte Bankkonten.

Ergebnisverwendung

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 5.838,74 auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer der Gesellschaft ist bestellt:

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer belief sich auf 5 (Vorjahr: 6).

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde am 10. Februar 2023 festgestellt.