Denkmalhof Gernewitz gGmbH

Denkmalhof Gernewitz gGmbH

Stadtroda

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

Anhang

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Ausübung steuerrechtlicher Bewertungswahlrechte

Allgemeine Angaben

Die Denkmalhof Gernewitz gemeinnützige GmbH ist unter der Nummer HRB 209216 beim Amtsgericht Jena registriert. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses für das Wirtschaftsjahr 2010 wurden die Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Gesetzes angewendet. Darüber hinaus werden die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB und Körperschaftsteuergesetzes sowie die Vorschriften der §§ 51 ff Abgabenordnung (gemeinnützige Zwecke) beachtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze beachtet und Methoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wurde zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Dabei wurde die gemäß Par. 9b Einkommensteuergesetz nicht abziehbare Vorsteuer bei den Wirtschaftsgütern, die dem ideellen Bereich der Körperschaft zuzuordnen sind sowie jene, die ausschließlich für die Ausführung steuerfreier Umsätze verwendet werden, zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten hinzugerechnet.

Abschreibungen wurden nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände, und entsprechend den steuerlichen Vorschriften, linear und degressiv vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Erkennbare Risiken wurden durch die Bildung von Wertberichtigungsposten berücksichtigt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach § 250 Abs. 1 HGB für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag gebildet, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag betreffen.

Die Rückstellungen berücksichtigen ausreichend erkennbare und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie wurden mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zu Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Erklärung zu den Haftungsverhältnissen nach § 251 HGB:

(1) Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln keine

(2) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften keine

(3) Verbindlichkeiten aus Gewährleistungen keine

(4) Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten keine

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ergeben sich aus dem Anlagespiegel und der Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens (Blatt 18 - 28)

Liquide Mittel

Die Bestände der Handkasse und des Bankkontos stimmen mit den Kassenaufzeichnungen und dem Bankauszug zum Bilanzstichtag überein.

Forderungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden zum Nominalwert angesetzt. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Für die übrigen Forderungen wurde eine Pauschalwertberichtigung für mögliche Ausfälle in Höhe von 1% gebildet.

Die Sonstigen Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Umsatzsteuerforderungen

Im Zusammenhang mit den offenen Forderungen zum Bilanzstichtag existieren Umsatzsteuerverbindlichkeiten, die noch nicht fällig sind.

Für das letzte Quartal besteht laut Umsatzsteuervoranmeldung eine Verbindlichkeit.

Die Forderung gegenüber dem Finanzamt aufgrund der Umsatzsteuerjahreserklärung für das vorangegangene Wirtschaftsjahr wurde erst nach dem Bilanzstichtag ausgeglichen.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Eine aktive Rechnungsabgrenzung besteht für Zahlungen von KfZ-Steuern vor dem Bilanzstichtag, die Zeiträume danach betreffen.

Rückstellungen

Es wurden Rückstellungen für die Kosten der Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses gebildet.

Kurzfristige Verbindlichk eiten

Bei den kurzfristigen Verbindlichkeiten handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Sonstige Verbindlichkeiten

Bei den erhaltenen Anzahlungen handelt es sich um einen Gutschein aus dem Jahr 2006, der bis zum Bilanzstichtag noch nicht eingelöst wurde.

Angaben und Erläuterungen zu ausgewählten Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Entwicklung der Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse im Bereich der Zweckbetriebe "Fortbildung" und "Wiederverwertung historischer Baustoffe" setzen sich wie folgt zusammen:

Neben den Umsätzen in den Zweckbetrieben wurden zudem Einnahmen durch die Vermietung der Ferienwohnungen erzielt.

Übrige Erträge

Für die gemeinnützige GmbH wurden Fördermittel und Zuschüsse des Thüringischen Landesamtes für Denkmalpflege, des Deutschen Zentrums für Luft- und Raumfahrt e.V. sowie Lohnkostenzuschüsse durch die Agentur für Arbeit zur Verfügung gestellt.

Personal

Im Wirtschaftsjahr 2010 wurden im Verlauf des Jahres durchschnittlich 8 Mitarbeiter (8 Angestellte) beschäftigt.

Sonstige Aufwendungen

Aufwendungen sind im Wesentlichen entstanden im ideellen Bereich und im Bereich der beiden Zweckbetriebe.

Angaben zum Jahresergebnis

Das Ergebnis wird durch den Aufsichtsrat der Gesellschafterversammlung bekannt gegeben. Diese entscheidet über die Ergebnisverwendung.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die laufenden Geschäfte der Gesellschaft durch folgende Person geführt:

a) Frau Marion Schöbel, Geschäftsführerin

Für die Überwachung der Geschäftsführung war der Aufsichtsrat zuständig:

a) Herr Harald Kramer, Bürgermeister der Stadt Stadtroda, Vorsitzender

b) Herr Rolf Schmeißer, 1. Vorsitzender des Fördervereins für Handwerk, Bildung, Kunst und Denkmalpflege in Thüringen - Denkmalhof Gernewitz e.V.

c) Herr Hans-Joachim Reiml, stellvertretender Hauptgeschäftsführer der Handwerkskammer für Ostthüringen

Gegenüber den Mitgliedern der Geschäftsführung bestanden zum Bilanzstichtag keine Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, gegenüber Mitgliedern des Aufsichtsrates bestanden zum Bilanzstichtag keine Forderungen.

Angaben zur Feststellung.

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.