MENetatis
Servicegesellschaft mbH (vormals: MENetatis Ambulant
GmbH)
Marienhafe
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
52.337,00 |
56.917,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
705,00 |
| II.
Sachanlagen |
52.333,00 |
56.212,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
400.667,36 |
247.857,64 |
| I.
Vorräte |
62.741,26 |
|
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
248.577,46 |
203.092,14 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
89.348,64 |
44.765,50 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
2.109,77 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
611.040,96 |
337.096,59 |
| Aktiva |
1.064.045,32 |
643.981,00 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
72.317,98 |
|
| III.
Verlustvortrag |
362.096,59 |
388.439,91 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
346.262,35 |
-26.343,32 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
611.040,96 |
337.096,59 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
1.153,00 |
2.629,80 |
| C.
Rückstellungen |
150.642,63 |
37.551,84 |
| D.
Verbindlichkeiten |
912.249,69 |
603.799,36 |
| Passiva |
1.064.045,32 |
643.981,00 |
Anhang
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31.
Dezember 2022
MENetatis Servicegesellschaft mbH, Marienhafe
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2022 wurde nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches (§§ 242 ff. und 264 ff. HGB)
und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes
sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine "kleine
Kapitalgesellschaft".
Die MENetatis Servicegesellschaft mbH mit Sitz in
Marienhafe wird im Handelsregister des Amtsgerichtes Aurich
unter der Nummer HRB 200956 geführt.
Mit Verschmelzungsvertrag vom 26.08.2022 hat die
MENetatis Service GmbH, Marienhafe ihr Vermögen als
Ganzes mit allen Rechten und Pflichten im Wege der
Verschmelzung durch Aufnahme unter Ausschluss der
Abwicklung gemäß § 2 ff. UmwG i.V.m.
§§ 46 ff. UmwG übertragen. Es wurde ein
positives Reinvermögen i.H.v. 72 T€, bestehend
aus Aktivvermögen i.H.v. 580 T€ abzüglich
Verbindlichkeiten i.H.v. 508 T€ übertragen.
Dieses wurde der Kapitalrücklage zugeführt.
Aufgrund der Verschmelzung ist die Vergleichbarkeit
mit dem Vorjahr ggfs. nur eingeschränkt möglich.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden stellen sich
wie folgt dar:
Die
immateriellen Vermögensgegenstände und das
Sachanlagevermögen werden mit den
Anschaffungskosten, zuzüglich Anschaffungsnebenkosten,
abzüglich Skonti aktiviert und - soweit abnutzbar -
planmäßig abgeschrieben.
Planmäßige
Abschreibungen werden linear unter Zugrundelegung
der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.
Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit
Anschaffungs- oder Her stellungskosten bis 800,00 €,
die im Geschäftsjahr 2022 angeschafft wurden, werden
in Anlehnung an § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs
vollständig abgeschrieben.
Die
Vorräte werden mit den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten bewertet, soweit nicht ein niedrigerer
Wert zum Abschlussstichtag beizulegen war.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert
angesetzt. Erkennbare Risiken werden durch
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Zur Abdeckung
des allgemeinen Kreditrisikos wird eine
Pauschalwertberichtigung gebildet.
Die
liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.
Das
gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Die
sonstigen Rückstellungen decken alle bis zur
Bilanzaufstellung bekannt gewordenen ungewissen Schulden,
Verluste und Risiken, die das abgelaufene
Geschäftsjahr betreffen, angemessen und ausreichend
ab. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen
Erfüllungsbeträgen passiviert.
III. Angaben zur Bilanz
Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen "
Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in
Höhe von 611.040,96 € aus. Die Gesellschafterin
hat eine Patronatserklärung über einen Betrag von
1.000.000 Mio€ erteilt.
Die
Verbindlichkeiten betreffen mit 378.158,78 €
(Vorjahr: 565.469,74 €) Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern.
Sonstige Angaben
1. Arbeitnehmerzahl
Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer nach
§ 267 Abs. 5 HGB im Jahr 2022 betrug 304 (Vorjahr:
32).
2. Gesellschaftsorgane
Zum alleinvertretungsberechtigten
Geschäftsführer ist bestellt:
Herr Mathias Neumayer, Linnich
Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB
befreit.
3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Am Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen aus Pacht- und Leasing-Verträgen in
Höhe von 271.616,10 €.
Marienhafe, den 18. April 2024
MENetatis Servicegesellschaft mbH
.......................................
(Mathias Neumayer)
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Marienhafe, den 18. April
2024
MENetatis Servicegesellschaft mbH
gez.:
(Mathias Neumayer), Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2024
festgestellt.
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