DSM Mediaposter GmbHLiquidiert

DSM Mediaposter GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis 31.12.2011

Bilanz zum 31.12.2011

Anhang für 2011

A. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss der DSM Mediaposter GmbH, Köln, (im Folgenden kurz "Mediaposter" oder "Gesellschaft") wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Anteile an der Mediaposter wurden mit Wirkung zum 1. Januar  2011 von der DSM Deutsche Städte Medien GmbH, Frankfurt, (im Folgenden kurz "DSM") vollständig an die blowUP Media GmbH, Köln, (im Folgenden kurz "BUM") veräußert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagever­mögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer betriebsgewöhnlichen Nutzungs­dauer linear abgeschrieben.

Den planmäßigen Abschreibungen liegen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 150,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Ver­einfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 Prozent p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlage­vermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen. Aus der Auflösung des Sammelpostens resultieren Abschreibungen in Höhe von EUR 737 (Vorjahr: EUR 737).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwert­berichti­gungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Ab­schläge berücksichtigt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) an­gesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Als verbundene Unternehmen werden alle Gesellschaften bezeichnet, die in den Konzernab­schluss der Ströer Out-of-Home Media AG, Köln, (im Folgenden "SOH") im Wege der Voll­konsolidierung einbe­zogen werden.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Ab­schreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Geschäfts- oder Firmenwert

Der zum 31. Dezember 2011 voll abgeschriebene Geschäfts- oder Firmenwert resultiert aus der Abspaltung des Teilbetriebes "Media Geschäft" aus der DSM Megaposter GmbH, Neuss, (im Folgenden kurz "Megaposter")  in die Mediaposter zum 1. Januar 2005.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben unverändert zum Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 21 (Vorjahr: TEUR 0) aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der BUM. Des Weiteren waren im Vorjahr TEUR 693 aus dem Cash-Pooling mit der DSM enthalten.

3. Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Zum Bilanzstichtag werden die Geschäftsanteile vollständig von der BUM gehalten. Diese hat die Anteile mit Wirkung zum 1. Januar 2011 von der DSM erworben.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage resultiert aus der Übertragung des Teilbetriebes "Media Geschäft" aus der Megaposter in die Mediaposter im Wege der Abspaltung durch Aufnahme zum 1. Januar 2005.

4. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

5. Verbindlichkeiten

Die unbesicherten Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 129 aus Lieferungs- und Leistungsbeziehungen mit der BUM (Vorjahr: TEUR 298 Lieferungs- und Leistungsbeziehungen mit Gesellschaften des SOH Konzerns). Im Vorjahr beinhalteten sie zudem Verbindlichkeiten aus  dem Ergebnisab­führungsvertrag mit der DSM in Höhe von TEUR 126.

D. Sonstige Angaben

1.       Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

a)         Haftungsverhältnisse

Im Rahmen eines Darlehensvertrages (Facility Agreement) zwischen der SOH, der Ströer Media Deutschland GmbH, Köln, (im Folgenden "SMD") sowie weiteren Gesellschaften der Ströer Gruppe (Guarantors) und dem Kreditkonsortium haftet die Gesellschaft als Vertragspartner (Guarantor) des Facility Agreement im Sinne eines selbständigen Garantieversprechens gesamtschuldnerisch für die Verbindlichkeiten der SMD in Höhe von TEUR 395.000.

Zur Besicherung der obigen Verbindlichkeiten wurden per Globalzession alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, aus Darlehen an verbundene Unternehmen sowie alle Rechte und Forderungen aus Ansprüchen gegen Versicherungen sicherungshalber abgetreten.

Im Rahmen eines Kontenverpfändungsvertrages sind alle positiven Banksalden zur Besicherung der Verbindlichkeiten der SMD verpfändet.

b)         Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen

Neben den Haftungsverhältnissen bestehen in Höhe von TEUR 38 sonstige finanzielle Verpflichtungen (davon gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 6). Im Einzelnen betreffen diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Mieten von Lager und Verwaltungsgebäuden:

Ferner bestehen Standortmietverträge auf privatem Grund. Aus den Restlaufzeiten der bestehenden Verträge ergibt sich eine Verpflichtung in Höhe von TEUR 30. Die Laufzeiten teilen sich wie folgt auf:

2.       Geschäftsführung

Die Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Werner Döker, Münster

Heinrich L. Leuters, Münster

Die Gesellschaft wird durch jeden Geschäftsführer einzeln vertreten.

Die Geschäftsführer Werner Döker und Heinrich L. Leuters sind hauptberuflich Geschäftsführer der BUM.

Von der Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

3.       Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2011 ausschließlich 1 (Vorjahr: 1)  Angestellten.

4.       Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der SOH einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Köln, 5. Juni 2012

Geschäftsführung

Entwicklung des Anlagevermögens in 2011