Schmalisch
Estrichbau GmbH
Lügde
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.09.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.8.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.224,00 |
1.280,00 |
| I.
Sachanlagen |
1.224,00 |
1.280,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
250.131,76 |
287.108,66 |
| I.
Vorräte |
52.476,35 |
63.704,03 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
132.181,00 |
116.455,29 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
65.474,41 |
106.949,34 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
669,32 |
2.215,07 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
252.025,08 |
290.603,73 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.8.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
140.876,28 |
104.645,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
79.645,00 |
51.475,89 |
| III.
Jahresüberschuss |
36.231,28 |
28.169,11 |
| B.
Rückstellungen |
57.950,79 |
32.924,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
53.198,01 |
153.034,73 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
252.025,08 |
290.603,73 |
Anhang zum 31. Dezember 2010
I. Allgemeines
Der Jahresabschluss der Schmalisch Estrichbau GmbH,
Lügde ist nach den Vorschriften der §§ 264
ff. HGB aufgestellt. Von den Vereinfachungsregelungen
für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch
gemacht.
Das abweichende Wirtschaftsjahr (01.09. bis 31.08.)
wurde auf das Kalenderjahr umgestellt, so dass hier ein
Rumpfwirtschaftsjahr bilanziert wird.
Die Schmalisch Estrichbau GmbH, als
Betriebsgesellschaft, pachtet das Anlagevermögen von
Herrn Dirk Schmalisch.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
zuzüglich Anschaffungsnebenkosten, abzüglich
Anschaffungskostenminderungen bilanziert. Abgeschrieben
wird nach der linearen Abschreibungsmethode, soweit
möglich werden steuerliche Sonderabschreibungen
geltend gemacht. Die Zugänge werden zeitanteilig
abgeschrieben. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter
werden entweder im Zugangsjahr in voller Höhe
aufwandswirksam erfasst oder es wird für sie ein
Sammelposten gebildet. Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten von 150,00 € bis 1.000,00 €
werden in einem Poolposten gesammelt und entsprechend der
steuerrechtlichen Vorschriften über einen Zeitraum von
5 Jahren abgeschrieben, da es sich nicht um wesentliche
Beträge handelt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nominalwert
angesetzt. Für die Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen sind zur Berücksichtigung des
Ausfallrisikos, der Zahlungsziele und für
Skontiabzüge angemessene Wertberichtigungen gebildet.
Die Rückstellungen werden in Höhe der
voraussichtlichen Inanspruchnahme passiviert.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag bilanziert.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren in Staffelform aufgestellt.
III. Erläuterungen zu einzelnen
Bilanzpositionen
Die Forderungen haben mit Ausnahme der Sicherheiten
in Höhe von 6.300,00 € alle Restlaufzeiten bis zu
einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten haben alle Restlaufzeiten bis
zu einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen
Verrechnungskonten des Gesellschafters im
Verpachtungsunternehmen und Umsatzsteuerverrechungen i.R.
einer steuerlichen Betriebsaufspaltung.
Haftungsverhältnisse für fremde
Verbindlichkeiten liegen nicht vor.
IV . Sonstige Angaben
Es besteht ein Pachtvertrag über das
Anlagevermögen und dem Geschäfts- und Firmenwert.
V . Geschäftsführungsorgane
Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr
Dirk Schmalisch, Lügde. Von dem Wahlrecht gem. §
286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.
VI. Gewinnverwendungsvorschlag
Der Jahresüberschuss soll auf neue
Rechnung vorgetragen werden.
Lügde, 31.08.2011
Dirk Schmalisch - Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.08.2011 festgestellt.
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