CANCOM ICP GmbHLiquidiert

CANCOM ICP GmbH

München

Jahresabschluss zum 31.12.2016

CANCOM ICP GmbH

80636 München

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

für die Zeit vom 01. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

ANHANG

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB). Der Bilanzierung und Bewertung liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes zugrunde.

Die erstmalige Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) für das Geschäftsjahr 2016 führte zu keinen wesentlichen Abweichungen der Darstellungsstetigkeit unter Beachtung der Gliederung in der Neufassung von § 275 Abs. 2 HGB.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bewertungsmethoden maßgebend.

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen nach der "pro rata temporis" Methode.

Dem Sachanlagevermögen werden Nutzungsdauern zwischen 3 und 5 Jahren zugrunde gelegt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter, bei denen die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten den Betrag von € 150 nicht übersteigen, werden im Zugangsjahr in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt.

Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 liegen, werden seit dem 01. Januar 2008 in einem Sammelposten aktiviert. In diesem Sammelposten werden alle Wirtschaftsgüter eines Jahres erfasst und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen sowie drohende Verluste.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 22,9 (Vj. T€ 218,3) betreffen Forderungen aus Lieferung und Leistung gegenüber der NSG ICT Service GmbH (T€ 14,0; Vj. T€ 0,0) sowie der CANCOM SCS GmbH (T€ 8,9; Vj. 0,0). Im Vorjahr bestanden zudem Forderungen aus Lieferung und Leistung gegenüber der CANCOM GmbH (T€ 152,4) und der CANCOM SE (T€ 65,8).

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 50,7 (Vj. T€ 531,4) beinhalten im Wesentlichen aus Versicherungserstattungen (T€ 24,0; Vj. T€ 1,5), Überzahlungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag (T€ 20,4; Vj. T€ 165,6) sowie Umsatzsteuerforderungen (T€ 5,8, Vj. T€ 0,0). Im Vorjahr bestanden zudem Überzahlungen für Kapitalertragssteuer (T€ 183,9) und Gewerbesteuer (T€ 179,5).

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von T€ 7,2 (Vj. T€ 0,0) enthalten Rückstellungen für Gewerbesteuer für 2016.

sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 228,7 (Vj. T€ 201,9) enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für variable Gehaltsbestandteile (T€ 80,9; Vj. T€ 83,0), Überstunden (T€ 54,1; Vj. T€ 68,9), Urlaub (T€ 34,2; Vj. T€ 26,0), Abfindungen (T€ 21,4; Vj. T€ 0,0), Rückstellungen für Drohverluste (T€ 20,4; Vj. T€ 7,2) sowie die Berufsgenossenschaft (T€ 17,2; Vj. T€ 16,8).

Verbindlichkeiten

Von der Erstellung eines Verbindlichkeitenspiegels wurde abgesehen (§ 288 i. V. m. § 285 Nr. 2 HGB, größenabhängige Erleichterungen).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 104,5 (Vj. T€ 1.051,9) betreffen Verbindlichkeiten gegenüber der CANCOM SE (T€ 61,2; Vj. T€ 950,0) und der CANCOM GmbH (T€ 43,3; Vj. T€ 0,0). Im Vorjahr bestanden zudem Verbindlichkeiten gegenüber der NSG ICT Service GmbH (T€ 101,9).

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen auf Darlehen T€ 50,0 (Vj. T€ 950,0) und auf Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen T€ 54,5 (Vj. T€ 101,9).

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen T€ 113,3 (Vj. T€ 93,8). Sie betreffen im Wesentlichen Umsatzsteuer (T€ 59,3; Vj. T€ 7,5) sowie Lohn- und Kirchensteuer (T€ 51,7; Vj. T€ 41,3). Im Vorjahr bestanden zudem Verbindlichkeiten aus kreditorische Debitoren (T€ 40,6) und Schwerbehindertenabgabe (T€ 3,6).

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremden Erträge in Höhe von T€ 32,4 (Vj. T€ 7,7) enthalten. Diese beinhalten Erträge aus Kundenüberzahlungen (T€ 31,5; Vj. 0,0) sowie Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (T€ 0,9; Vj. T€ 1,1). Im Vorjahr bestanden zudem periodenfremde Erträge aus dem Verkauf von Gegenständen des Anlagevermögens (T€ 6,6).

In der Position soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung sind T€ 0,2 (Vj. T€ 0,4) enthalten, die auf Aufwendungen für die Altersversorgung entfallen.

Von den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von T€ 19,2 (Vj. T€ 8,3) entfallen auf verbundene Unternehmen T€ 19,2 (Vj. T€ 5,6).

E. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

Herr Carsten Grunert, Neubiberg, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Herr Tobias Hörmann, Günzburg, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Konzernkreis

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der CANCOM SE, München, einbezogen.

München, den 01.06.2017