ESG Facility Management GmbH

ESG Facility Management GmbH

Fürstenfeldbruck

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

(1) Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die ESG Facility Management GmbH, mit Sitz in Fürstenfeldbruck, wird beim Amtsgericht München unter der Registernummer HRB 152004 geführt.

(2) Allgemeine Angaben zum Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB - unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften, den Regelungen des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages - aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB und wurde vom Vorjahr übernommen. Die Zahlen des Vorjahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 sind in dem vorliegenden Jahresabschluss aufgegangen.

Die Gesellschaft gilt als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

(3) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sowohl die Vermögensgegenstände als auch die Schulden sind einzeln und vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und Tag der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind.

Die auf den Jahresabschluss zum 31.12.2022 angewandten Bewertungsmethoden sind unverändert beibehalten worden.

(4) Angaben zur Bilanz

In den Finanzanlagen wird zum Bilanzstichtag ein Darlehen an die Gesellschafterin i.H.v. EUR 1.000.000,00 (Vj. EUR 1.000.000,00) ausgewiesen, welches eine Restlaufzeit von über 5 Jahren besitzt und nicht besichert ist.

Die ESG Immobilien Beteiligungsgesellschaft mbH, Fürstenfeldbruck, ist mit Vertrag vom 31.07.2023 rückwirkend zum 01.01.2023 auf die ESG Facility Management GmbH verschmolzen worden. Die ESG Immobilien GmbH & Co. KG, Fürstenfeldbruck, ist als Konsequenz im Zuge der Anwachsung in der ESG Facility Management GmbH aufgegangen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert angesetzt und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen EUR 0,00 (Vj. EUR 0,00). Die Forderungen gegenüber der Gesellschafterin bestehen aus sonstigen Forderungen i.H.v. EUR 44.510,13 (Vj. EUR 353.508,05). Es waren keine Wertberichtigungen erforderlich.

In den sonstigen Vermögensgegenständen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr i. H. v. EUR 18,29 (Vj. EUR 8.525,02) sind Steuerforderungen i. H. v. EUR 18,29 (Vj. EUR 212,00) enthalten.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert ausgewiesen.

Die Gesellschaft verfügt über ein Eigenkapital i. H. v. EUR 7.025.197,46, davon Stammkapital i. H. v. EUR 6.700.000,00, Kapitalrücklagen i. H. v. EUR 150.000,00 und ein Gewinnvortrag i. H. v. EUR 175.197,46. Das Jahresergebnis i. H. v. EUR 1.162.218,86 wird gemäß Gewinnabführungsvertrag in voller Höhe an die ESG Elektroniksystem- und Logistik-GmbH, München, abgeführt.

In den Rückstellungen sind Rückstellungen für Pensionen i. H. v. EUR 69.336,00 (Vj. EUR 69.264,00), Steuerrückstellungen i.H.v. EUR 104,63 (Vj. EUR 0,00) und sonstige Rückstellungen i. H. v. EUR 48.900,00 (Vj. EUR 15.500,00) enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die Pensionsverpflichtungen wurden mit dem nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Teilwert nach den Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck berechnet und auf der Basis eines Rechnungszinsfußes von 1,83% (10-Jahres-Durchschnitt des Marktzinssatzes) abgezinst. Der 7-Jahres-Durchschnittszins beträgt 1,76%. Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt EUR 332,00.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten bestehen i. H. v. EUR 119,00 (Vj. EUR 9.187,25).

Die sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen i. H. v. EUR 0,00 (Vj. EUR 5.030.526,21).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen i. H. v. EUR 846.791,80,00 (Vj. EUR 0,00). Die im Vorjahr enthaltene Verbindlichkeit aus dem Gewinnabführungsvertrag wurde vollständig beglichen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten i. H. v. EUR 529,92 (Vj. EUR 492,92) sind Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer i. H. v. EUR 529,92 (Vj. EUR 511,92) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Gesellschaft verzichtet als kleine Kapitalgesellschaft gem. § 274a HGB auf die Bilanzierung latenter Steuern.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB, die nicht in der Bilanz enthalten und für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, resultieren aus dem mit der Gesellschafterin abgeschlossenen Darlehensrahmenvertrag i. H. v. EUR 50.000.000,00, aus dem die ESG Elektroniksystem- und Logistik-GmbH jederzeit finanzielle Mittel abrufen kann und diesen zum Stichtag i.H.v. EUR 1.000.000,00 (Vj. EUR 1.000.000,00) in Anspruch genommen hat.

(5) Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch die Geschäftsführer:

- Frau Dr. Mihaela Seidl (bis 19.06.2023)

- Herrn Thomas Freiheit

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt einen Mitarbeiter (Vj. einen Mitarbeiter).

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der E-Sicherheitsholding GmbH & Co.KG, Hamburg, einbezogen.

Feststellung des Jahresabschlusses und Ergebnisverwendung

Die Gesellschafterversammlung vom 28.10.2024 hat den Jahresabschluss festgestellt. Sie hat beschlossen, den Bilanzgewinn i.H.v. 175.197,46 auf neue Rechnung vorzutragen.