S.U.S.
Projektmanagement GmbH
Bad
Hersfeld
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
8.993,30 |
9.848,30 |
| I.
Sachanlagen |
8.751,00 |
9.606,00 |
| II.
Finanzanlagen |
242,30 |
242,30 |
| B.
Umlaufvermögen |
349.657,08 |
490.335,65 |
| I.
Vorräte |
101.243,64 |
173.972,79 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
232.149,34 |
252.254,89 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
6.767,55 |
7.921,43 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
16.264,10 |
64.107,97 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.587,88 |
3.840,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
360.238,26 |
504.023,95 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
321.815,18 |
337.430,97 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.782,30 |
-12.782,30 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.782,29 |
12.782,29 |
| II.
Gewinnvortrag |
324.648,68 |
317.389,92 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
15.615,79 |
-7.258,76 |
| B.
Rückstellungen |
26.000,00 |
53.800,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
12.423,08 |
112.792,98 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
12.423,08 |
112.792,98 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
360.238,26 |
504.023,95 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2011
S.U.S Projektmanagement GmbH, Bad Hersfeld
A.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2011 wurde gemäß §§ 242 ff. und
§§ 264 ff. HGB sowie nach den geltenden
Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft. Von
größenabhängigen Erleichterungen wurde
teilweise Gebrauch gemacht.
Wir haben gegenüber dem Vorjahr eine
unveränderte Gliederung gewählt. Für die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde unverändert zum
Vorjahr das Gesamtkostenverfahren beibehalten.
Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden
Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden.
Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit
werden Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten
der Bilanz im Anhang gemacht.
B.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren
die folgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen
unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten
angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände vorgenommen. Die
Vermögensgegenstände werden ausschließlich
linear abgeschrieben.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahr des
Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Ihr Abgang im
Folgejahr wird unterstellt.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
mit einem Wert von mehr als Euro 150,00 und bis zu Euro
1.000,00 wurden bis 2009 in einem jahrgangsbezogenen
Sammelposten zusammengefasst und über 5 Jahre
linear abgeschrieben. Ihr Abgang am Ende der Nutzungsdauer
wird unterstellt.
Die
Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Anteile an verbundenen
Unternehmen und Beteiligungen zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Abschlussstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungskosten- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
In Arbeit befindliche Aufträge wurden mit den
steuerlichen Herstellungskosten bewertet. Bestandsrisiken,
die sich aus der Lagerdauer oder geminderter Verwertbarkeit
ergeben, wurden durch angemessene Wertabschläge
berücksichtigt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenständewurden zum Nennwert unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Unverzinsliche langfristige Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Marktzinssatz
abgezinst.
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht
veranlagten Steuern.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet. Dabei wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
C.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
Finanzanlagen
Angaben zum Anteilsbesitz
|
Beteiligung in %
|
Währung
|
Eigenkapital
|
Ergebnis
|
GAMMA Projektbau GmbH,
Bad Hersfeld
|
100 %
|
€
|
-30.061
|
-10.490
|
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegen
Gesellschafter in Höhe von Euro 183.626,99 (Vj.
TEuro 209). Es handelt sich dabei um verzinsliche
Verrechnungskonten sowie kurzfristige Darlehen.
Gezeichnetes Kapital
Der Ausweis des gezeichneten Kapitals in der Bilanz
erfolgt in Euro, obwohl das gezeichnete Kapital im
Gesellschaftsvertrag noch nicht auf Euro umgestellt wurde.
Der Nennbetrag des gezeichneten Kapitals laut
Gesellschaftsvertrag beläuft sich auf DM 50.000,00.
D.
Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn
Raimund Schüler geführt.
Der Geschäftsführer ist hauptberuflich als
Architekt tätig.
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Die Gesellschaft hat der Geschäftsführung
einen Kredite in Höhe von Euro 7.500,00 gewährt.
Der Kredit hat eine unbestimmte Laufzeit und wird mit 4 %
p.a. verzinst. Insgesamt wurden im Geschäftsjahr Euro
1.200,00 zurückgezahlt.
Die Gesellschaft hat der Geschäftsführung
im Geschäftsjahr einen Kredit in Höhe von Euro
4.000,00 gewährt. Der Kredit hat eine unbestimmte
Laufzeit und wird mit 2 % p.a. verzinst.
Des Weiteren hat die Gesellschaft im
Geschäftsjahr der Geschäftsführung einen
Kredit in Höhe von Euro 15.000,00 gewährt, der
eine Laufzeit von einem Jahr hat und in einem Betrag
zurückzuzahlen ist. Der Kredit wird mit 3 % p.a.
verzinst.
Gewinnverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Jahresfehlbetrag von Euro 15.615,79 in voller Höhe auf
neue Rechnung vorzutragen.
Bad Hersfeld, den 20. Dezember 2012
Raimund Schüler
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2012 festgestellt.
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