SunGard CARNOT GmbHLiquidiert

SunGard CARNOT GmbH

(vormals CARNOT AG)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1.1. bis zum 31.12.2007

A. Allgemeine Grundsätze

Die Gesellschaft wurde mit Eintragung in das Handelsregister am 22. März 2007 in die Rechtsform einer GmbH unter der Firma SunGard CARNOT GmbH umgewandelt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der allgemeinen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 269 bis 274, 279 bis 283 HGB) sowie nach den Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Gemäß § 267 HGB ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Alleingesellschafterin war vom 3. November 2006 bis 30. Oktober 2007 die SunGard Investment Ventures LLC, Wilmington, DE 19801, USA , Am 31. Oktober 2007 erwarb die SunGard System International Inc., Philadelphia, PA 19106, sämtliche Geschäftsanteile.

Alleiniger Anteilseigner der Gesellschafterinnen ist die SunGard Data Systems Inc., Wayne, PA, USA, in deren Konzernabschluss der Jahresabschluss der SunGard CARNOT GmbH einbezogen wird.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu ihren Anschaffungskosten bewertet und linear über ihre planmäßige Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode über die Nutzungsdauer der Anlagegüter. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang gezeigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind mit ihrem Nennwert angesetzt. Einzelwertberichtigungen auf Forderungen wurden im notwendigen Umfang gebildet.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend. Der Ansatz der Rückstellungen erfolgt in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Forderungen oder Verbindlichkeiten in fremder Währung bestehen am Bilanzstichtag nicht.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Umlaufvermögen

Die unfertigen Leistungen von T€ 229 betreffen bis zum Bilanzstichtag erbrachte Dienstleistungen (Personalkosten unter Einbezug von zuordenbaren Gemeinkosten).

Die am Jahresende 2007 ausgewiesenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (T€ 516) wurden unter Berücksichtigung der Altersstruktur und der Zahlungen durch die Kunden bewertet.

Die Forderung gegen verbundene Unternehmen (T€ 81) betreffen konzerninterne Verrechnungen bzw. Ansprüche auf Verrechnungen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Posten betrifft mit T € 42 vorausbezahlte Wartungsrechnungen sowie vorausbezahlte Rechnungen für Messeveranstaltungen.

Entwicklung des Eigenkapitals

Zum 31. Dezember 2007 beträgt das voll eingezahlte Stammkapital der Gesellschaft T€ 78.

Der Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag verminderte sich gegenüber dem Vorjahr durch den Jahresüberschuss 2007 von T€ 1.796 auf T€ 107.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen T€ 106 Körperschaftsteuer/Solidaritätszuschlag 2007 und mit T€ 98 die Gewerbesteuer 2007.

Die sonstigen Rückstellungen von T€ 477 (im Vorjahr T€ 184) betreffen vor allem Personalrückstellungen für Tantiemen und variable Gehälter, Urlaub und Berufgenossenschaft/Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabe, sowie für ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

In den Gesamtverbindlichkeiten (T € 323) sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (T€ 243) enthalten. Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die passiven Rechnungsabgrenzungen betreffen vorab bezahlte Wartungsentgelte.

Sonstige betriebliche Erträge

Größte Einzelposten bei den sonstigen betrieblichen Erträgen von insgesamt T€ 159 sind Erträge aus Kursgewinnen (T€ 141).

Materialaufwand

Der Materialaufwand von T€ 476 betrifft den Einsatz von eingekaufter Dienstleistungen, die an Kunden weiterfakturiert wurden.

Personalaufwand

Die Erhöhung der Personalaufwendungen um T€ 281 zum Vorjahr begründet sich im Wesentlichen aus höheren Verkaufskommissionen und Gehaltsanpassungen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen von T 1.043 betreffen im Wesentlichen nicht Projekt bezogene Fremdleistungen sowie Miet- und Mietnebenkosten.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Aufgrund des positiven Jahresergebnisses fallen im Geschäftsjahr 2007 Steuern in Höhe von T€ 204 an.

E. Sonstige Angaben

Beschäftigte

Die Gesellschaft hat im Jahresdurchschnitt 20 Mitarbeiter (ohne zwei Geschäftsführer und zwei Auszubildende) beschäftigt.

Finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Die Höhe der gesamten finanziellen Verpflichtungen belaufen sich zum 31.12.2007 auf T€ 63. Diese resultieren aus längerfristigen Mietverpflichtungen, sowie aus Leasingverträgen für Fahrzeuge.

Es besteht ein Mietvertrag über Büroflächen in Berlin. Das Mietverhältnis endet am 30. September 2008.

Es bestehen Verpflichtungen aus Full-Service-Leasingverträgen für Fahrzeuge. Die Verträge haben eine Restlaufzeit von 23-33 Monaten und führen zu jährlichen Belastungen i. H. v. T€ 17 netto. Die Übernahme der Fahrzeuge zum Ende der Laufzeit ist nicht vorgesehen.