proMX GmbHLiquidiert

proMX GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang

A . Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die proMX GmbH hat ihren Sitz in Nürnberg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Nürnberg unter HRB 17847 eingetragen.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Dementsprechend wurden die Aufstellungserleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB zum Teil in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der proMX GmbH wurde für das Geschäftsjahr 2016 nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes unter erstmaliger Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

B. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
 
Bilanzierungshilfen und Ansatzwahlrechte wurden im Berichtsjahr wie auch im Vorjahr nicht in Anspruch genommen.

Der Grundsatz der Bewertungs- und Gliederungsstetigkeit wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen, entsprechend der jeweiligen voraussichtlichen Nutzungsdauer, angesetzt. Die beweglichen geringwertigen Anlagegüter, deren Anschaffungskosten EUR 410,00 € nicht übersteigen, werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Anlagegüter, mit Anschaffungskosten über EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 werden in einem Sammelkonto erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben (Anwendung bis 2013). 

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert bewertet. Erkennbaren und latenten Ausfallrisiken wurde durch die Bildung von Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurden Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 1 % auf den um die einzelwertberichtigten Forderungen verminderten Bestand der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden entsprechend ihrer Höhe zum Bilanzstichtag noch offenen Leistungserhalt berücksichtigt.

Bei der Bemessung von Rückstellungen wurden erkennbare Risiken angemessen und ausreichend berücksichtigt. Die Rückstellungen wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die pauschale Gewährleistungsrückstellung wurde mit 0,5 % der Umsatzerlöse angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden entsprechend ihrer zum Bilanzstichtag noch offenen Leistungsverpflichtung berücksichtigt.

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten sind zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

C. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Positionen des Jahresabschlusses

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gem. § 266 HGB.

Die proMX GmbH mit Sitz in Nürnberg, ist eine Tochtergesellschaft der IT COMPETENCE GROUP S.E., Laan van Diepenvoorde 3, 5582 LA Waalre NL. Die IT Competence Group S.E. hält 50,1 % der Anteile der proMX GmbH.

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (724.211,93 €; i.Vj. 525.869,27 €) und sonstige Vermögensgegenstände (24.365,29 €; i.Vj. 33.562,01 €) haben eine Restlaufzeit von einem Jahr.

Gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer sind Forderungen in Höhe von 21.239,88 € (Vorjahr: 24.220,96 €) ausgewiesen.  Aufgrund der sofortigen Fälligkeit sind diese unverzinslich.

Verbindlichkeiten in Höhe von 428.818,50€ (Vorjahr 360.077,60 €) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 51.010 €. Die Einzahlung in das Stammkapital in Höhe von 51.0100 € ist in voller Höhe erfolgt.

Das gezeichnete Kapital ist gegenüber dem Vorjahr unverändert. Einstellungen bzw. Entnahmen aus bzw. in die Kapitalrücklage sind nicht erfolgt.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalaufwand (87.698 €; i.Vj. 71.381 €), Beiträge zur Berufsgenossenschaft (6.100 €; i.Vj. 5.027 €), Rückstellung für Gewährleistung (21.600 €; i.Vj. 19.100 €) und ausstehende Rechnungen (38.773 €; i.Vj. 48.023 €) sowie Rückstellungen zur Aufbewahrungspflicht (6.810 €; i.Vj. 6.400 €).

Im Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag aus dem Vorjahr von 579.523,95 € enthalten.
Der Vorstand schlägt vor den Jahresüberschuss in Höhe von 115.134,99 € mit dem bestehenden Verlustvortrag zu verrechnen und den Saldo auf neue Rechnung vorzutragen.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. II HGB aufgestellt.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus Währungsumrechnung in Höhe von 1.092,43 € (i.Vj. 1.278,16 €) enthalten. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus Währungsumrechnung in Höhe von 1.230,77 € (i.Vj. 3.995,18 €).

E. Sonstige Pflichtangaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Herr Peter Linke, Geschäftsführer für Vertrieb, Finanzen und Technik
Christian Otto, Prokurist

Die Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen.

Im Berichtsjahr waren im Unternehmen durchschnittlich 38 (Vorjahr 37) Angestellte tätig.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Es bestehen jährliche Zahlungsverpflichtungen aus Miet-und Leasingverträgen in Höhe von 189 T€. Diese Verträge enden zwischen 2017 und 2019. Der angegebene Betrag ist ein Dreijahresdurchschnittswert.

Konzernzugehörigkeit

Der Konzernabschluss wird von der Navigator Equity Solutions S.E. Laan van Diepenvoorde 3 5582 LA Waalre NL erstellt. Der Abschluss wird LA Waalre veröffentlicht.

Nürnberg, den 20.04.2017

Der Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.08.2017 festgestellt.