Estrichmike GmbH

Estrichmike GmbH

Bad Wilsnack

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Firma Estrichmike GmbH, eingetragen beim Handelsregister des Amtsgerichtes Neuruppin unter der Nr. HRB 10820, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform erstellt.
In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Einzelne Sachverhalte, die im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden können, sind nicht erkennbar.
Der Jahresabschluss enthält keine Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar wären.
Die Bilanzierung erfolgte unter Berücksichtigung des voraussichtlich anfallenden Ertragsteueraufwandes und vor Verwendung des Jahresergebnisses.
Auf der Grundlage der in § 267 HGB angegebenen Größenklassenmerkmale ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmertätigkeit beachtet.
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das immaterielle und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen gemindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgten zeitanteilig. Das Unternehmen nimmt steuerliche Bewertungswahlrechte wahr.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Einzel- und Gemeinkosten angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren zum Bilanzstichtag noch ungewissen Verbindlichkeiten unter Würdigung aller erkennbaren Risiken gebildet.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Der Ausweis des Anlagenspiegels erfolgt als Anlage zum Anhang.
Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -minderungen angesetzt und, soweit abnutzbar, zeitanteilig um planmäßige Abschreibungen gemindert.
Die Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
In den Abschreibungen des Sachanlagevermögens sind keine außerplanmäßigen Abschreibungen nach § 253 Abs.2 S. 3 HGB enthalten.
Umlaufvermögen
Das Vorratsvermögen umfasst sowohl Handelswarenbestände, die durch körperliche Bestandsaufnahme zeitnah zum Abschlussstichtag ermittelt wurden, als auch Unfertige Leistungen.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind anhand einer Offene-Posten-Liste nachgewiesen. Zur Berücksichtigung des allgemeinen Zins-, Skonto- und Ausfallrisikos wurden Pauschalwertberichtigungen und soweit erforderlich auch Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Unter den Sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen Forderungen gegenüber dem Gesellschafter, der Urlaubskasse, Forderungen aus Umsatz-, Körperschaft- sowie Gewerbesteuer ausgewiesen.
Rückstellungen
Unter Berücksichtigung der Steuervorauszahlungen und des voraussichtlich anfallenden Ertragsteueraufwandes wurden Steuernachzahlungen im Jahr 2023 ermittelt, die als Rückstellungen ausgewiesen werden.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen Berufsgenossenschaftsbeiträge, Urlaubsansprüche, Tantiemen und Jahresabschlusskosten.
Verbindlichkeiten
Unter den Verbindlichkeiten werden im Wesentlichen neben solchen gegenüber Kreditinstituten i.H.v. 594 TEUR vor allem Lieferantenverbindlichkeiten sowie Verbindlichkeiten aus dem Lohnzahlungszeitraum Dezember 2023 ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Besondere Haftungsverhältnisse, mit Pfandrechten belastete Verbindlichkeiten oder sonstige finanzielle Verpflichtungen außerhalb der Bilanz sind nicht zu vermerken.
Gegenüber Gesellschaftern bestehen verzinsliche Verbindlichkeiten i.H.v. EUR 16.248,32.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgende Personen geführt:
-       Mike Glodzei; Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 10.9.2024.