Board Advisors AG

Board Advisors AG

Freiburg im Breisgau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben
Die Board Advisors AG (vormals: Board Advisors Deutschland AG) hat ihren Sitz in Freiburg und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Freiburg (HRB 712130) eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, nach den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Aktiengesellschaften sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags erstellt.

Auf die Rechnungslegungsvorschriften finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Im Geschäftsjahr 2016 wurden die durch das Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz (kurz BilRUG) geänderten Vorschriften des HGB erneut angewandt. Alle geänderten Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden vollumfänglich umgesetzt.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften des §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268-274a HGB, §§ 276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 und § 275 HGB sowie §§ 152 ff. AktG Anwendung.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB-Vorschriften nach BilRUG ergaben

Anlagevermögen
Die Sachanlagen und immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Bei der Ermittlung der Abschreibungen kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Geringwertige Wirtschaftsgüter sind im Erwerbsjahr voll abgeschrieben worden, wobei aus Vereinfachungsgründen im Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.

Das Finanzanlagevermögen (Beteiligungen) ist mit den fortgeführten Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich gegebenenfalls erforderlichen Wertberichtigungen bewertet.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Eigenkapital
Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt € 142.862,00 (Vj. € 117.648,00) - Kapitalerhöhung/Beschluss vom 19.04.2023. Auf das erhöhte Grundkapital wurden 25.214 neue, auf den Inhaber lautende Stückaktien gegen Barzahlung zum Ausgabepreis von € 4,31 je Aktie ausgegeben. Die neuen Aktien sind ab dem 01. Januar 2023 gewinnberechtigt. Das Agio in Höhe von EUR 3,31 je Stückaktie - insgesamt € 83.458,34 - wurde entsprechend der Kapitalrücklage zugeführt. Die Kapitalrücklage beträgt € 104.635,94 (Vj. € 21.177,60).

Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen sind für alle erkennbaren und ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbetrags gebildet worden.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

3. Angaben zur Bilanz
Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 4.021,71 (Vj. € 8.276,13).

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das Grundkapital ist eingeteilt in 142.862 auf den Inhaber lautende nennwertlose Stammaktien als Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil von je € 1,00 am Grundkapital.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen € 48.999,69 (Vj. € 28.429,74).

Die sonstigen Verbindlichkeiten belaufen sich auf € 23.700,22 (Vj. € 11.199,78).

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

4. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft im Durchschnitt 4 (Vj. 4) Mitarbeiter.

Geschäftsführung
Zum Vorstand ist im Berichtsjahr bestellt:
Christoph Löslein, Freiburg - einzelvertretungsberechtigt
Felix Brokatzky, Berlin - bestellt am 24.05.2023
Dr. Martin Wilderer, Church Stretton, Vereinigtes Königreich - bestellt am 24.05.2023

Zum Vorsitzenden des Aufsichtsrats ist bestellt:
Peter Beying, Breisach

sonstige Berichtsbestandteile

gez. der Vorstand

Christoph Löslein, Freiburg
Felix Brokatzky, Berlin
Dr. Martin Wilderer, Church Stretton, Vereinigtes Königreich

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.10.2024 festgestellt.