SynerTrade SES AGLiquidiert

SynerTrade SES AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2019

der SynerTrade SES AG

I. GESCHÄFT UND RAHMENBEDINGUNGEN

1. Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft

Nach Einschätzung von Branchenexperten war der Markt für Supplier Relationship Management (SRM) Software und Dienstleistungen im Jahr 2019 weltweit um ca. 9% gewachsen. Weiterhin gibt es aber einen starken Wettbewerb im europäischen Markt, wobei sich durch verschiedene Übernahmen auch eine Marktkonsolidierung ergeben hat, u.a. betrieben durch Jaggaer, Coupa und andere Spieler. Trotzdem gelang es der Synertrade AG eine ganze Reihe von Neukunden zu gewinnen u.a. einen der weltweit größten 5 Automobilhersteller. Ergänzend konnte die Marktposition in den Sektoren Verteidigung, Banken/Versicherungen, Transport und Handel deutlich ausgebaut werden.

2. Konzernstruktur und Konzernaktivitäten

2.1 Konzernstruktur

Die Konzernstruktur wurde im Geschäftsjahr 2019 beibehalten. Die SynerTrade S.A., Luxemburg, und alle mit ihr verbundenen Unternehmen stellen in Summe die SynerTrade Gruppe dar. Diese ist seit 2015 ein vollkonsolidiertes Tochterunternehmen der Econocom Gruppe, Belgien. Seit Mitte 2019 gehören 100% der Synertrade SA Aktien der Econocom Tochter Digital Dimension SA, Paris

2.2 Geschäftsstruktur der SynerTrade Gruppe

Die SynerTrade Gruppe erweiterte Ihre Geschäftsbasis durch ein neues Büro in Indien.

Die SynerTrade SES AG fokussiert sich auf das DACH Geschäft, Skandinavien und weitere internationale Märkte, wie den mittleren Osten. Die S.C. Unicarte.com ROM SRL, Brasov/Rumänien (SynerTrade Romania), ist eine der Konzernfirmen, die SynerTrade-Software programmiert. Die SynerTrade SES AG investierte wiederum stark in die Nachfolgegeneration der Software SynerTrade 6, die SynerTrade XLR8 heißt. Der SynerTrade SES AG stehen weiterhin alle Module der alten SynerTrade 6 zur Vermarktung zur Verfügung gegen Zahlung einer branchenüblichen Lizenzgebühr (u.a. SynerTrade 6 SynerTools eRFx, SynerTrade 6 SynerTools Auctions, ...). 2019 wurden die Softwareverrechnungsgebühren angepasst, wobei der neue Schlüssel sich aus den Investitionen der jeweiligen Konzernschwesterunternehmen in die Software berechnet.

Administrative Funktionen, Infrastrukturleistungen und IT-Dienstleistungen werden innerhalb der SynerTrade Gruppe zentralisiert erbracht; die damit zusammenhängenden Kosten werden meist umsatzbezogen zwischen den Gesellschaften der Gruppe verrechnet. Die bei der Durchführung von Projekten eingesetzten Mitarbeiter aus Gruppenunternehmen werden jeweils Cost-plus in Rechnung gestellt.

2.3 Produkte und Services

Aktuell am Markt vertriebene Produkte

Die SynerTrade Gruppe fokussiert sich weiterhin auf Software und Beratungsdienstleistungen im Bereich des Einkaufs. Ergänzend gibt es eine immer stärkere Nachfrage für crossfunktionale Weblösungen, wobei hier insbesondere die neuen Apps für Aufgaben der Buchhaltung / Rechnungsprozesse auf ein hohes Interesse stoßen.

II. DARSTELLUNG DER VERMÖGENS-, FINANZ- UND ERTRAGSLAGE

1. Vermögenslage

1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Wie erstmalig in 2017 wurde selbstgeschaffene Software im Anlagevermögen aktiviert. Die Bewertung erfolgte über die eingesetzten Personalkosten gemäß Stundenaufschreibungen. Die Abschreibung erfolgt ab der Inbetriebnahme ab 2019 über eine Nutzungsdauer von 4 Jahren (in Vorjahren: über 3 Jahre).

1.2. Finanzanlagen

Die Bewertung der Beteiligung an der Tochter S.C. SynerTrade Romania SRL in Rumänien wurde unter Ertragswertgesichtspunkten vorgenommen. Danach ergab sich unverändert ein Bilanzansatz von TEUR 53. Als Programmierhaus der gesamten SynerTrade Gruppe und ausschließlicher Entwicklungspartner für den Hauptumsatztreiber SynerTrade 6, das Nachfolge-Release SynerTrade XLR8 und die SynerMobile Lösung, sind die Programmierleistungen die technische Basis für den Hauptumsatzträger der Gruppe. Im Jahre 2019 wurde die Kapazität der SynerTrade Romania, auf hohem Niveau fortgeführt und Ihre Stellung als Kernentwicklungsgesellschaft der Synertrade Gruppe gefestigt.

2. Finanzlage

2.1. Eigenkapital

Das Eigenkapital der SynerTrade SES AG war zum 31.12.2019 mit TEUR 635 positiv.

Vermögensstruktur

2.2. Fremdkapital

Im laufendem Berichtsjahr wurden mit der BNP Paribas Lease Group S.A., Köln, zwei weitere Vereinbarungen zum Forderungsankauf getroffen. Die daraus resultierenden Verbindlichkeiten beliefen sich zum 31. Dezember 2019 auf insgesamt TEUR 1.918. Es wurden Disagios in Höhe von TEUR 370 gezahlt, welche über sechs Jahre aufgelöst werden.

Einen erheblichen Anteil an der Finanzierung der Gesellschaft hat die Muttergesellschaft SynerTrade S.A. in Luxemburg sowie die Schwestergesellschaft SynerTrade France. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beliefen sich zum 31.12.2019 auf insgesamt TEUR 7.951. Die übrigen Verbindlichkeiten über TEUR 7.786, der passive Rechnungsabgrenzungsposten von TEUR 274 und die kurzfristigen Rückstellungen von TEUR 758 sind durch das Umlaufvermögen nach Abzug der Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen, zuzüglich aktiver Rechnungsabgrenzungsposten, gedeckt:

Damit ergeben sich folgende Verhältniszahlen:

Die Netto-Cash-Position (Guthaben bei Kreditinstituten abzgl. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten) der SynerTrade SES AG beträgt zum 31.12.2019 TEUR -7.207.

3. Ertragslage

3.1. Umsatzentwicklung

Die Umsatzerlöse sind im Berichtsjahr von TEUR 14.480 um 37,7 % auf insgesamt TEUR 9.016 gesunken. Die Umsätze mit Gruppenexternen sind von TEUR 11.713 auf TEUR 8.641, somit um 26,2 % gesunken.

Dabei entfallen die Umsätze mit Gruppenexternen mit TEUR 4.286 (Vj. TEUR 6.495) auf ASP/Mietlizenzen, mit TEUR 1.219 (Vj. TEUR 1.488) auf Wartungsleistungen und mit TEUR 1.766 (Vj. TEUR 3.591) auf Service und Beratungsleistungen. Die verbleibenden Umsätze in Höhe von TEUR 1.370 (Vj. TEUR 139) entfallen auf sonstige Leistungen, einschließlich Hosting.

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen sanken von TEUR 3.955 auf TEUR 2.093. Die sonstigen betrieblichen Erträge sanken im Berichtsjahr von TEUR 275 auf TEUR 215. Im Rahmen der sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden TEUR 124 (Vj. TEUR 87) in die Einzelwertberichtigungen eingestellt. Aufwendungen für Lizenzen wurden in Höhe von TEUR 1.174 (Vj. TEUR 2.662) an die Schwestergesellschaft entrichtet.

3.2. Kostenentwicklung

Aufgrund des Wachstums sind die Personalkosten verglichen zum Vorjahr weiter gestiegen (TEUR 6.050 gegenüber TEUR 5.998 im Vorjahr). Die Firma beschäftigt zum Bilanzstichtag 50 Mitarbeiter (einschließlich Vorstände).

III. RISIKOBERICHT

1. Wettbewerbssituation

Die laufende Marktkonsolidierung, in der mehrere Wettbewerber wie u.a. Pool4Tool und Bravo Solutions ihre unternehmerische Unabhängigkeit durch Übernahme durch US Wettbewerber verloren, führte zu einer Phase intensiven Preiswettbewerbs, der sich aber mittelfristig sehr positiv auf die Marktchance von Synertrade auswirkt.

2. Sonstige Risiken mit besonderem Einfluss auf Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Weitere Risiken mit Einfluss auf Vermögens-, Finanz- und Ertragslage bestehen im EDV-Bereich durch den möglichen Missbrauch von Servern durch Hackerangriffe, Spamming von Mails, etc. Neben einer generellen Backup-Regelung wird unser Firewallkonzept regelmäßig geprüft und auf den neuesten Stand gebracht. Zu jedem Zeitpunkt laufen mehrere Server parallel, um Schäden durch erfolgreiche Angreifer begrenzen zu können.

Die Finanzmarktkrise und ihre Folgen in der Realwirtschaft führen bei den Kunden und potentiellen Neukunden zu einem verstärkten Kostendruck. Eine Inanspruchnahme längerer Zahlungsziele insbesondere von Neukunden kann nicht ausgeschlossen werden und kann Auswirkungen auf das Liquiditätsmanagement haben. SynerTrade hat vorsorglich die Aktivitäten im Forderungsmanagement verstärkt und die Frequenz der Überwachung erhöht.

Wechselkursrisiken bestehen im geringen Umfang beim Geschäftsverkehr mit Rumänien, die allerdings im Hinblick auf ihre überschaubare Größenordnung nicht abgesichert werden.

Unsere Kunden sind überwiegend namhafte Unternehmen mit einwandfreier Bonität. Insofern sehen wir das Risiko eines Ausfalls von Forderungen wegen Zahlungsunfähigkeit eines unserer Kunden als gering an. Durch die hohe Qualifizierung unserer Mitarbeiter in den Projekten und eine enge Einbindung des Managements in die Kundenprojekte soll eine Projektentwicklung entsprechend der Erwartungshaltung unserer Kunden und damit eine hohe Kundenzufriedenheit gewährleistet werden.

Allerdings ist festzustellen, dass gerade auch die namhaften Unternehmen durch das Überschreiten von Zahlungszielen auffallen. Daher werden die Zahlungseingänge laufend überwacht und ausstehende Zahlungen zeitnah und intensiv angemahnt. Die vorausschauende Liquiditätsbedarfsplanung wird laufend angepasst. Das Liquiditätsmanagement, einschließlich Rechnungsstellung und Mahnwesen, wird zentral durch die Schwestergesellschaft SynerTrade France S.A., Paris, für die gesamte SynerTrade-Gruppe durchgeführt.

Nach Einschätzung des Risikomanagements entstehen derzeit aus dem operativen Geschäft keine nennenswerten Garantieverpflichtungen. Alle Kunden befinden sich im regulären Produktionsprozess. Alle Kundenprobleme, die als Anruf, email oder Web-Ticket eingehen, werden zentral von der Schwesterfirma SynerTrade France S.A. über ein CRM System erfasst und überwacht.

Rechtliche Bestandsgefährdungspotentiale bestehen nach unserer Einschätzung nicht.

Die Anfang 2020 aufgetretene Corona-Pandemie hatte noch keinen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum 31.12.2019. Synertrade kann als Cloud-Firma praktisch ohne Einschränkungen auch ohne physische Präsenz beim Kunden arbeiten und ohne physische Präsenz der Mitarbeiter im Büro. Dies gilt auch für die Schwesterfirmen von Synertrade, die u.a. bei der Entwicklung und dem Kundensupport unterstützen. Nach aktueller Einschätzung, wird auch trotz der Corona Krise das Umsatzziel des Geschäftsjahrs 2020 erreichbar sein. So gelang es auch im März Neukunden zu gewinnen, und mehrere Neukundenabschlüsse sind für April und Mai bereits von Kundenseite avisiert.

IV. PROGNOSEBERICHT

1. Entwicklung der Liquidität

Die Liquiditätslage ist auf ähnlichem positiven Niveau wie im Vorjahr, bedarf aber weiterhin einer kritischen und zeitnahen Beobachtung. Die Cash-Analyse der folgenden 24 Monate zeigt bei Aufrechterhaltung der gegenseitigen Unterstützung durch die Gruppenunternehmen eine ausreichende Finanzierung der SynerTrade SES AG. Dabei ist einerseits das Erreichen der geplanten Ertragsziele innerhalb der Gruppenunternehmen notwendig. Eine Intensivierung der Zusammenarbeit mit der Econocom Deutschland Niederlassung ist in Planung.

Die Cash-Planung der SynerTrade SES AG weist unter Berücksichtigung dieser Prämissen Ende Dezember 2020 einen Cash-Bestand von TEUR 170 und Ende Dezember 2021 einen Cash-Bestand von TEUR 650 aus. Die SynerTrade-Gruppe weist unter obigen Prämissen Ende Dezember 2020 einen Cash-Bestand von TEUR 1.100 und Ende Dezember 2021 einen solchen zu TEUR 1.320 aus.

Nachfolgende Annahmen wurden getroffen

Die Finanzierung der SynerTrade Gruppe insgesamt wird vom Unternehmen ebenfalls als ausreichend angesehen.

2. Voraussichtliche Markt- und Umsatzentwicklung

Das Unternehmen geht davon aus, dass es im Jahr 2020 aufgrund der reduzierten Anzahl namhafter Wettbewerber zu einer überproportional positiven Entwicklung von SynerTrade kommen wird. Dieser Entwicklung folgend erwarten wir für das Geschäftsjahr 2020 Umsatzzuwächse sowohl in der SynerTrade SES AG als auch ihren Tochterunternehmen. Die derzeitige Vertriebspipeline bestätigt den positiven Trend der Geschäftsentwicklung.

Ergänzend helfen auch neue Referenzen im Rahmen der SynerTrade Gruppe.

3. Strategie SynerTrade

Die SynerTrade SES AG definiert sich als Softwarehaus und IT-Dienstleister, welches Kunden durch Technologie und Beratung unterstützt, Wertpotentiale insbesondere im Einkauf, in der Produktinnovation/Qualitätssicherung und im Controlling zu heben. Das Softwaregeschäft gewinnt noch stärker an Bedeutung mit dem erfolgreichen Nachfolgerelease XLR8 der Standardsoftware SynerTrade 6, für das sich u.a. bereits die SynerTrade SES AG Kunden Metro, ASWatson und AMS entschieden haben.

V. FORSCHUNG UND ENTWICKLUNG

Aufwendungen für Forschung und Entwicklung von Software des Jahres 2019 waren etwas niedriger in der SynerTrade SES AG zu verzeichnen, da die Entwicklung in starkem Maße im Tochterunternehmen Synertrade Romania konsolidiert wurde.

VI. SCHLUSSERKLÄRUNG DES VORSTANDES ZUM ABHÄNGIGKEITSBERICHT NACH § 312 AKTG

Zusammenfassend erklären wir gemäß § 312 Abs. 3 AktG Folgendes:

Die SynerTrade SES AG hat für alle Rechtsgeschäfte mit verbundenen Unternehmen nach den Umständen, die in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, eine angemessene Gegenleistung erhalten. Berichtspflichtige Maßnahmen erfolgten weder auf Veranlassung noch im Interesse verbundener Unternehmen. Im Geschäftsjahr unterlassene Maßnahmen sind nicht zu verzeichnen.

Angaben nach § 285 Nr. 33 HGB

Die Anfang 2020 aufgetretene Corona-Pandemie hatte noch keinen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum 31.12.2019. In 2020 ist aber mit erheblichen Auswirkungen zu rechnen, deren Prognose derzeit noch nicht möglich ist. Die Auswirkungen werden aber aufgrund der Zugehörigkeit der Gesellschaft zum Econocom Group SE - Konzern nicht existenzgefährdend sein.

Bilanz zum 31.12.2019

SynerTrade SES AG, München

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN - UND VERLUSTRECHNUNG für die Zeit vom 1.1. bis 31.12.2019

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

der SynerTrade SES AG, München

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die SynerTrade SES AG hat Ihren Sitz in München und ist unter der Nummer HRB 131358 in das Handelsregister beim Amtsgericht München eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG und der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung folgt dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene und selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu An- schaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von bis zu 15 Jahren linear abgeschrieben.

2. Sachanlagen

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die Abschreibungen werden linear entsprechend den folgenden betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern vorgenommen:

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von netto EUR 250,00 werden im Zugangsjahr als Aufwand erfasst.

Die geringwertigen Gegenstände des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten bis netto EUR 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang berücksichtigt.

3. Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit ihren Nominalwerten aktiviert. Für das allgemeine Kreditrisiko im Forderungsbestand sowie für erkennbare Einzelrisiken wurden angemessene Wertberichtigungen gebildet.

5. Liquide Mittel

Die liquiden Mittel werden mit den Nennwerten angesetzt.

6. Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Auszahlungen vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Passivseite Einzahlungen vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

7. Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften und sind jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

8. Latente Steuern

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und nicht abgezinst.

9. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

10. Fremdwährungsumrechnung

Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgt mit dem Devisenkassamittelkurs zum Tag des Geschäftsvorfalls. Bestände in fremder Währung werden mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag bewertet.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel auf der folgenden Seite dargestellt.

ANLAGENSPIEGEL

Die Nutzungsdauer für selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände (Software) wurde im Berichtsjahr aufgrund längerer Vertragslaufzeiten von drei auf vier Jahre verlängert.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, gegliedert nach Restlaufzeiten, setzen sich wie folgt zusammen:

3. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten (TEUR 731) beinhaltet ein Disagio in Höhe von TEUR 657.

4. Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 102.600,00 und ist aufgeteilt in 102.600 nennwertlose Stammaktien.

5. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich wie folgt:

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten, gegliedert nach Restlaufzeiten, setzen sich wie folgt zusammen:

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind insgesamt TEUR 7.328 (Vorjahr: 5.414) durch Sicherungsübereignungen gesichert.

7. Passive latente Steuern

Die passiven latenten Steuern setzen sich wie folgt zusammen:

8. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen nicht bilanzierte finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen wie folgt:

9. Ausschüttungs-, Abführungs- und Entnahmesperre

IV. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 168 sowie sonstige periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 12 enthalten.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 13.

V. SONSTIGE ANGABEN

1. Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2019 durchschnittlich 49 Mitarbeiter, davon 49 Angestellte und 0 gewerbliche Mitarbeiter.

2. Gesellschaftsorgane

Zum Vorstand der Gesellschaft sind bestellt:

Herr Dr. Eberhard Wolfram Aust, Vorstand, Vorstandsvorsitzender

Herr Rainer Machek, Vorstand

Herr Rainer Saenger, Vorstand

Herr Andreas Schwarze, Vorstand

Die Bezüge der Vorstandsmitglieder betrugen für 2019 TEUR 690.

Zum Abschlussstichtag beliefen sich die von der Gesellschaft an die Vorstände ausgereichten Vorschüsse weiterhin auf EUR 15.000,00. Bei den Vorschüssen handelt es sich um unverzinsliche Vorschüsse für Reisekosten, die im Geschäftsjahr 2018 bzw. Vorjahren ausbezahlt wurden. Rückzahlungen haben im Geschäftsjahr 2019 nicht stattgefunden.

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzt sich wie folgt zusammen:

Herr Thibault Dewavrin, Manager, Aufsichtsratsvorsitzender

Frau Martine Bayens, Managerin (bis 25. Januar 2019)

Herr Bruno Grossi, Manager (ab 25. Januar 2019)

Herr Eric Bazile, Manager

Die Bezüge des Aufsichtsrats beliefen sich auf EUR 0,00.

3. Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile an der S.C. SynerTrade Romania S.R.L, Brasov. Das Eigenkapital der S.C. SynerTrade Romania S.R.L zum 31. Dezember 2019 beträgt EUR 542.991,00.

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender Gesellschafter der S.C. SynerTrade Romania S.R.L, Brasov.

4. Mutterunternehmen

Den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen ist, stellt die Econocom Group SE, Brüssel, auf. Den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen ist, stellt die SynerTrade S.A., Luxemburg, auf.

5. Angaben nach § 285 Nr. 33 HGB

Die Anfang 2020 aufgetretene Corona-Pandemie hatte noch keinen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zum 31.12.2019. In 2020 ist aber mit erheblichen Auswirkungen zu rechnen, deren Prognose derzeit noch nicht möglich ist. Die Auswirkungen werden aber aufgrund der Zugehörigkeit der Gesellschaft zum Econocom Group SE - Konzern nicht existenzgefährdend sein.

6. Angaben nach § 20 Abs. 1 AktG (§ 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG)

Die SynerTrade S.A., Luxembourg hat der Berichtsgesellschaft eine mitteilungspflichtige Beteiligung nach § 20 Abs. 1 AktG schriftlich angezeigt.

Bericht des Aufsichtsrats

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die SynerTrade SES AG

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der SynerTrade SES AG - bestehend aus der Bilanz zum 31.12.2019 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1.1.2019 bis zum 31.12.2019 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der SynerTrade SES AG für das Geschäftsjahr vom 1.1.2019 bis zum 31.12.2019 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sich in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sich einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2019 der SynerTrade AG wurde am 23.09.2020 festgestellt.