Philisa Holding GmbH

Philisa Holding GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr

vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

I.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1.

Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB und hat sämtliche Erleichterungen gemäß §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274a und 288 Satz 1 HGB in Anspruch genommen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie die Gliederung des Jahresabschlusses sind unverändert gegenüber dem Vorjahr.

2.

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet oder mit dem niedrigeren Wert angesetzt, der am Abschlussstichtag beizulegen ist.

Die Gesellschaft hält unverändert die Beteiligung an der nbr technology ventures GmbH von unverändert 15,00%. Die Anschaffungskosten belaufen sich auf EUR 4.544,68 (VJ EUR 4.544,68). Die nbr technology ventures GmbH ist ein Zusammenschluss verschiedener Investoren zur Beteiligung an Wirtschaftsunternehmen. Im Jahr 2019 hat sich die nbr technology ventures GmbH an der Bareways GmbH, Lübeck beteiligt. In den Jahren 2020 - 2023 hat sich die nbr technology ventures GmbH an der weiteren Finanzierung der Bareways GmbH beteiligt.

Seit 2018 besteht eine Beteiligung an der nbr tech ventures IV GmbH, Stuttgart, die ebenfalls einen Zusammenschluss von Investoren zur Beteiligung an Wirtschaftsunternehmen darstellt. Die Beteiligung ist mit den Anschaffungskosten in Höhe von EUR 1.895,96 bilanziert.

Im Jahr 2023 hat sich die Gesellschaft an der Lith-tech ventures GmbH, Stuttgart beteiligt. Die Lith-tech ist ein Zusammenschluss von Investoren zur Beteiligung an Wirtschaftsunternehmen und hat sich an der Geolith SAS, Orsay, Frankreich beteiligt. Die Beteiligung ist zu den Anschaffungskosten von EUR 5.878,50 bilanziert.

3.

Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Die Ausleihung an nbr technology ventures GmbH, Stuttgart beträgt per 31.12.2023 inkl. Zinsen EUR 140.374,73 (VJ EUR 125.417,10). Die Ausleihung ist mit 1% über dem EZB-Basiszinssatz aber maximal mit 2,5% p.a. verzinst.

Die Ausleihung an Lith-tech ventures GmbH, Stuttgart beträgt per 31.12.2023 inkl. Zinsen EUR 296.339,08 (VJ EUR 0,00). Die Ausleihung ist mit 1% über dem EZB-Basiszinssatz aber maximal mit 2,5% p.a. verzinst.

4.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt. Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern belaufen sich auf EUR 605.500,83 (VJ EUR 591.887,93). Die Forderungen gegenüber Hendrik von Kuenheim werden mit 1% über EZB Basiszinssatz, jedoch maximal 2,0% p.a. verzinst.

Die sonstigen Forderungen in Höhe von EUR 1.012.341,94 (VJ EUR 1.022.749,48) beinhalten Forderungen aus Steuern in Höhe von EUR 624,72 (VJ EUR 552,62) und Forderungen aus dem Verkauf der Beteiligung an terraplasma medical GmbH in Höhe von EUR 288.228,54 (VJ EUR 316.593,27) und eine Ausleihung in Höhe von EUR 723.488,68 (VJ EUR 705.603,59) an Camp Properties Ltd, Südafrika. Die Ausleihung wird seit 2023 mit 1% über dem Basiszinssatz der EZB maximal 2,5% p.a. verzinst.

5.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt unverändert EUR 25.000,00 und ist voll einbezahlt. Die Kapitalrücklage beträgt unverändert EUR 180.863,00.

6.

Rückstellungen

Rückstellungen werden für alle erkennbaren Risiken und nach § 253 Abs. 1 Satz 2, Abs. 2 HGB in Höhe des Betrags angesetzt, der sich bei Bewertung zum Erfüllungsbetrag der zugrundeliegenden Verpflichtung ergibt.

7.

Verbindlichkeiten

Es bestehen keine Verbindlichkeiten zum 31.12.2023.

II.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Herr Hendrik von Kuenheim, München

München, 20. Juni 2024

Die Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. Juni 2024