JenTex GmbH

JenTex GmbH

Jena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die JenTex GmbH, Jena

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der JenTex GmbH, Jena, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der JenTex GmbH, Jena, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Bilanz

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang für 2020

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis 31. Dezember 2020 wurde entsprechend § 10 des Gesellschaftsvertrags nach den geltenden Vorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft hat ihre operative Tätigkeit zum 1. September 2020 eingestellt. Eine Vergleichbarkeit der Zahlen des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres ist daher nur eingeschränkt möglich.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht diesen Vorschriften. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die JenTex GmbH mit Sitz in Jena ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Jena unter HRB 502814 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.

Das Guthaben bei Kreditinstituten ist zum Nennwert ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital wird in der im Gesellschaftsvertrag festgesetzten Höhe bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben analog zum Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von TEUR 16 (Vj. TEUR 149) und betreffen analog dem Vorjahr im Wesentlichen den Liefer- und Leistungsverkehr.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Rückstellung für Archivierungskosten in Höhe von TEUR 10 (Vj. TEUR 10), Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 5 (Vj. TEUR 135) und für Prüfungskosten in Höhe von TEUR 4 (Vj. TEUR 4).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten des Vorjahres haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen zum Bilanzstichtag keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse gemäß § 251 i. V. m. § 268 Abs. 7 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen fast ausschließlich die Wäschevollversorgung des Universitätsklinikums Jena und stellen Inlandsumsätze dar.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen im Geschäftsjahr TEUR 143 (Vj. TEUR 6) und beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 123 (Vj. TEURO).

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Auf Grund der unwesentlichen Unterschiede zwischen handelsrechtlichem und steuerlichem Wertansatz der Vermögensgegenstände und Schulden wurde auf den Ansatz von latenten Steuern verzichtet.

Sonstige Pflichtangaben

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, dass der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 24.532,16 auf neue Rechnung vorgetragen wird.

Honorare des Abschlussprüfers

Auf die Angaben gemäß § 285 Nr. 17 HGB wird verzichtet, da die JenTex GmbH in den Konzernabschluss des Universitätsklinikums Jena Körperschaft des öffentlichen Rechts als Teilkörperschaft der Friedrich-Schiller-Universität Jena, Jena, einbezogen wird. Die Angabe des Abschlussprüferhonorars erfolgt im Jahresabschluss des Universitätsklinikums Jena Körperschaft des öffentlichen Rechts als Teilkörperschaft der Friedrich-Schiller-Universität Jena, Jena, für den gesamten Konzern.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung der JenTex GmbH setzte sich im Geschäftsjahr 2020 wie folgt zusammen:

Personalstruktur

Im Geschäftsjahr 2020 waren durchschnittlich 47 Vollzeitkräfte (Vj. 54) beschäftigt.

Konzernabschluss

Der Jahresabschluss 2020 der JenTex GmbH wird in den Konzernabschluss 2020 des Universitätsklinikums Jena, Körperschaft des öffentlichen Rechts als Teilkörperschaft der Friedrich-Schiller-Universität Jena, Jena, aufgenommen. Der Konzernabschluss ist am Sitz des Universitätsklinikums Jena, Körperschaft des öffentlichen Rechts als Teilkörperschaft der Friedrich-Schiller-Universität Jena, Jena, einsehbar.

Nachtragsbericht

Die Jentex GmbH hat ihre Geschäftstätigkeit zum 1. September 2020 eingestellt. Über die weitere Ausrichtung der Gesellschaft wurde bisher unter den Gesellschaftern keine endgültige Einigung erreicht. Daher konnte für das Jahr 2021 auch kein Wirtschaftsplan aufgestellt werden. Gegenwärtig erfolgt nur noch die Abwicklung etwaiger Verpflichtungen.

Lagebericht für 2020

1. Überblick

Die JenTex GmbH ist ein Gemeinschaftsunternehmen des Universitätsklinikums Jena Körperschaft des öffentlichen Rechts als Teilkörperschaft der Friedrich-Schiller-Universität Jena, Jena, mit 51 % der Anteile und der Elis GmbH, Hamburg, mit 49 % der Anteile.

Die Gesellschaft hat die Aufgabe, die Wäschevollversorgung des Universitätsklinikums Jena sowie dessen angeschlossenen Einrichtungen sicherzustellen.

Die Gesellschaft ist einbezogen in den Konsolidierungskreis des Universitätsklinikums Jena, zu dessen umsatzsteuerlichem Organkreis sie ebenfalls zählt.

2. Geschäftsverlauf und Geschäftsergebnis

Wichtigste Aufgabe der Geschäftsleitung war es, im Rahmen des mit dem Auftraggeber vertraglich vereinbarten Budgets, die Stabilisierung der Versorgungsqualität unter Berücksichtigung hoher Qualitätsansprüche in Verbindung mit der Optimierung der Verbrauchsmengen Wäschevollversorgung zu gewährleisten.

2.1. Ertragslage

Die Umsatzerlöse 2020 der JenTex GmbH in Höhe von TEUR 1.854 (Vj. TEUR 2.823) resultieren aus Wäschereidienstleistungen und wurden ausschließlich innerhalb des Konzerns erzielt.

Das Geschäftsjahr 2020 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 25 (Vj. TEUR 61) ab.

Die Gesellschaft hat ihre operative Geschäftstätigkeit zum 1. September 2020 eingestellt.

2.2. Vermögens- und Finanzlage

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine Investitionen getätigt.

Die Liquiditätssituation der Gesellschaft war gesichert. Im Berichtsjahr konnten die benötigten Mittel aus eigener Kraft erwirtschaftet werden.

3. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2020 durchschnittlich 47 Mitarbeiter (Köpfe).

4. Umwelt

Die Gesellschaft erbringt ihre Leistung auf Basis aktuell bekannter Umweltstandards und leistet ihren Beitrag zu einem aktiven Umweltschutz durch einen sparsamen und effizienten Ressourceneinsatz.

5. Chancen und Risiken

Mangels Geschäftstätigkeit ergeben sich weder Chancen, noch Risiken. Soweit notwendige laufende Kosten für den Erhalt der Gesellschaft anfallen, können diese aus der vorhandenen Liquidität bedient werden.

6. Ausblick

Über die weitere Ausrichtung der Gesellschaft wurde bisher unter den Gesellschaftern keine endgültige Einigung erreicht. Daher konnte für das Jahr 2021 auch kein Wirtschaftsplan aufgestellt werden.

Solange die Gesellschaft kein operatives Geschäft betreibt, ist sie von der Corona-Krise nicht betroffen.