EN Storage GmbH

EN Storage GmbH

Herrenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2014 bis zum 31.03.2015

Lagebericht Bericht zum Geschäftsjahr vom 01.04.2014 - 31.03.2015

von der EN Storage GmbH

I. Grundlagen des Unternehmens:

1. Geschäftsmodell des Unternehmens:

Die EN Storage GmbH ist für international tätige Firmen, Industrieunternehmen und staatliche Nutzer hauptsächlich im Bereich der Vermietung von Storage-Systemen (Datenspeicher), Datenspeicherung, Datenführung, Daten-Strukturierung und Datenauswertung tätig.

2. Entwicklung:

Seit der Firmengründung der EN Storage Consulting im Jahr 2009, die im Jahr 2012 in die EN Storage GmbH eingegliedert wurde, konnten der Umsatz- und der Gewinn jedes Jahr deutlich gesteigert werden, so auch im vergangenen und im aktuellen Geschäftsjahr.

Wir freuen uns, dass wir zum Ende des Geschäftsjahres am 31.03.2015 trotz gesetzlicher Auflagen bzgl. der Finanzierung von neu aufgeschalteten Storage-Systemen für Nutzer einen Jahresüberschuss in Höhe von 4,66 Millionen € ausweisen können, der auf gleichem Niveau liegt, wie im Vorjahr (4,63 Millionen €).

Die Bilanzsumme reduzierte sich auf 39,7 Millionen € (Vorjahr 47,2 Millionen €).

Dafür gibt es folgende 3 Gründe:

1. Die Umstellung der Refinanzierungszeit vom Leasingerlass zum Kaufvertrag mit Leasingoption. Dies wirkte sich trotz Steigerung der Systemanzahl negativ und stark bilanzverkürzend im Bereich Sachanlagen aus.

2. Die Umstellung der Nutzungsentgeltansprüche, von "Zahlungspause" auf "verringertes Entgelt in den ersten Monaten", reduziert die Bilanzzahlen.

3. Der Umzug in unser neues Büro und der Personalaufbau belasteten den Gewinn um ca. 0,5 Millionen €. Siehe hierzu auch den Punkt "Finanzlage" im Bericht.

Wir gehen davon aus, dass sich die Bilanzsumme des laufenden Geschäftsjahrs aufgrund des absehbaren Verlaufs auf ca. 50 - 55 Millionen € steigern wird.

Dies liegt an der steigenden Anzahl der zurück gekauften Storage-Systeme, die wir bilanzieren und an den Nutzungsentgelten, die sich aufgrund des weiterhin guten Wachstums der EN Storage GmbH weiter erhöhen.

Die positive Entwicklung der EN Storage GmbH entspricht dem Branchendurchschnitt der Anbieter von Datenspeichern. Basis dafür ist hauptsächlich das Wachstum der weltweiten Datenmenge, die sich jährlich um das 1,8-fache steigert (Quelle Bitkom und Gartner Studien), Tendenz weiterhin steigend!

Wir gehen davon aus, dass wir in den kommenden Jahren weiter wachsen und unseren Umsatz und den Jahresüberschuss steigern werden, wenn auch nicht im Verhältnis 1:1 zu den für die Nutzer aufgeschalteten Storage-Systemen.

Neben unserer Tochterfirma, der EN Storage d.o.o. in Zagreb gründeten wir eine zweite Tochterfirma, die EN Storage d.o.o. Beograd.

Die EN Storage d.o.o. Beograd gründeten wir gemeinsam mit einem ortsansässigen Kaufmann in Beograd. Der Firmenanteil für die EN Storage GmbH beträgt 75%.

Wir gehen davon aus, dass dadurch weitere Impulse im Bereich Neukundengewinnung entstehen und eine Festigung der Zusammenarbeit mit Händlern und Dienstleistern begünstigt wird.

Die EN Storage d.o.o. in Zagreb konnte für das Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 einen Jahresüberschuss in Höhe von 521.376,00 Kuna (68.040,00 Euro) ausweisen und arbeitet ebenfalls als Dienstleister für die EN Storage GmbH.

II. Wirtschaftsbericht:

1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen:

Die Datenspeicherung und Datennutzung ist für jede erfolgreiche Unternehmens- oder Staatsführung unabdingbar. Je mehr Daten vorliegen , umso genauer und reeller kann geplant und entschieden werden.

Zu beobachten ist, dass eine große Bereitschaft seitens staatlicher Nutzer, Firmen und der Industrie besteht , in ein modernisiertes Datenmanagement zu investieren. Neben der Datenlagerung ist das Ziel der Nutzer, Marktvorteile oder Planungssicherheit zu erhalten. Wir stellen fest, dass die Datenmengen je Dokument aufgrund höherer Bildqualitäten (Auflösung) und umfangreicherer Dokumentationen (teilweise wegen Vorschriften) im Dienstleistungs-, Finanz- und Gesundheitswesen stark steigen.

Deshalb wird, außergewöhnliche Ereignisse wie Rezession oder Schlimmeres ausgenommen, die Nutzung von Daten und deren Speicherung weiterhin ansteigen.

Leicht gebremst wird unsere Wachstumsentwicklung als Dienstleister für staatliche Nutzer nur durch politische Unklarheiten in unseren Auftragsländern im Gebiet des Balkans und den Anrainerstaaten. Wir können diese "Bremsfaktoren des Wachstums" über und durch den Bereich Industrie jedoch gut kompensieren.

2. Geschäftsverlauf:

Wir blicken wieder auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurück.

Die Beziehungen zu unseren Kunden, Nutzern, Dienstleistern und Investoren, die bei den meisten schon seit Jahren bestehen, wurden gefestigt.

Auch bei der Neukundengewinnung sind wir personell besser aufgestellt, als noch am Anfang des Geschäftsjahres 2014. Ergänzend sind wir dabei , uns zertifizieren zu lassen, um unserem Wachstum (personell und auftragsbezogen) gerecht zu werden. Wir gehen davon aus, dass wir im laufenden Geschäftsjahr neben dem laufenden Bedarf an weiteren Speicherkapazitäten im Rahmen von Bestandsaufträgen und bereits vorliegenden Neuaufträgen auch weitere Storage Nutzer hinzugewinnen können. Uns liegen einige fortgeschrittene Anfragen vor.

III. Gesamtlage:

Die EN Storage GmbH ist gut aufgestellt und wächst in folgenden Bereichen kontinuierlich weiter:

1. Ertragslage:

Unsere gewachsenen Geschäftsbeziehungen bringen uns Planungssicherheit.

Wir haben mit unserem größten Nutzer einen zuverlässigen Partner, von dem wir mehr als 80% unserer Nutzungsentgelte beziehen. Mit diesem Nutzer wurde eine neue Zahlungsvereinbarung geschlossen, die für beide Seiten Planungssicherheit bringt.

Mit dem zweiten großen Nutzer besteht ein 10-Jahresvertrag, der noch bis zum 31.05.2024 vertraglich fest vereinbart ist.

2. Finanzlage:

Bei unserem Finanzbedarf geht es hauptsächlich um die Finanzierung der aufgeschalteten Storage-Systeme.

Sämtliche Storage-Systeme sind nach der Umstellung auf den Finanzierungsvertrag mit 3 Jahren Laufzeit kongruent finanziert und jedes System rechnet sich.

Durch das Wachstum gibt es im Bereich Verwaltung Synergieeffekte .

Weil die Storage-Systeme in der Regel mindestens 5 Jahre für den Nutzer aufgeschaltet sind, jedoch nur 3 Jahre finanziert werden, entwickelt sich die Finanzlage sehr positiv.

Unsere Personal- und Bürokosten sind durch Neueinstellungen und der Anmietung der Büros im ATLANTIS von 640 Tsd. Euro auf 1.074 Millionen gestiegen. Sie liegen aber deutlich unter dem Wachstum der letzten Geschäftsjahre. Weiteres Personal wurde und wird eingestellt.

Das Büroinventar und sämtliche Hilfsmittel (außer Fahrzeuge) sind Eigentum von EN Storage GmbH.

Aufgrund des Betriebsgewinns und Neuaufschaltungen für Nutzerfirmen wurden Rückstellungen für kommende Händlerrechnungen und Steuerzahlungen in Höhe von 8 Millionen € gebildet.

Die wirtschaftliche Lage ist gut, nachdem der Bestand ohne Darlehensaufnahme über ein Kreditinstitut umgestellt wurde und wir ordentliche Nutzungsentgeltüberschüsse haben.

3. Vermögenslage:

Das Vermögen der EN Storage GmbH besteht hauptsächlich aus aufgeschalteten Storage-Systemen im Eigenbesitz, mit einem Wert von mehr als 6 Millionen (AfA bereinigt). Die Büroausstattung und EDV-Installationen in den Büros ist ebenfalls Betriebsvermögen, Wert 606.540 €.

Die laufenden Verträge mit Firmen und staatlichen Nutzern ermöglichen durch die Einnahmesicherheit eine konkrete Kalkulation und sind ein wertvoller Vermögenswert.

IV. Finanzielle Leistungsindikatoren

Mit den seit 01.04.2014 angemieteten Büroräumen und den neu eingestellten Mitarbeitern sind wir für die aktuellen Aufgaben gut aufgestellt.

Die Auftragslage sieht sehr gut aus, wir gehen von einem weiteren Wachstum und einer weiteren Umsatzsteigerung aus.

Wir werden unser Eigenkapital (in Form von rückgekauften Storage-Systemen, Erwerb von neuen Storage-Systemen und Barguthaben) und den Ertrag weiter erhöhen.

Die Ertragssteigerung für die EN Storage GmbH ergibt sich nicht pro aufgeschalteten System, sondern aufgrund des Bestandswachstums, was sich schon heute abzeichnet.

V. Chancen- und Risikobericht

1. Risikobericht

Personenrisiko

Wie bei mittelständischen Firmen ist das Personenrisiko zu beachten. Die EN Storage GmbH wird im Wesentlichen von zwei Personen geleitet, die für folgende Bereiche verantwortlich sind:

1. Herr Edvin Novalic ist für den Bereich IT inclusive Nutzerbetreuung und -gewinnung zuständig.

2. Herr Lutz Beier leitet die Bereiche Buchhaltung, Finanz- und Liquiditätsplanung, Kapitalbeschaffung, Weiterentwicklung sowie Steuerung der EN Storage GmbH.

Durch die räumliche Vergrößerung der Firma zum 01.04.2014 konnte mit der Einstellung von qualifiziertem Personal das Personenrisiko in allen Bereichen verringert werden. Es gibt mindestens immer eine Person, die einen Personalausfall kompensieren könnte.

Branchenspezifische Risiken

Daten entstehen permanent . In welcher Form sie gespeichert werden, ist für die EN Storage GmbH unerheblich, da wir keine eigenen Datenspeicher produzieren und unser Angebot für Nutzer nach dem neusten, technisch möglichen Standard ausrichten.

Es ist davon auszugehen, dass die EN Storage GmbH aufgrund des hohen Bedarfs weiter wachsen wird.

Zu beachten sind Mitbewerber, deren Preisangebot entscheidend für die Rentabilität von Neuverträgen sein kann.

Ertragsorientierte Risiken

Aus verschiedensten Gründen können Zahlungsverzögerungen bei den Nutzungsentgelten für aufgeschaltete Storage-Systeme entstehen.

Solche Verzögerungen konnten wir bisher immer ausgleichen, sodass unsere Kapitalgeber keinen Nachteil hatten.

Eine Zahlungsverzögerung bei einem unserer Großauftraggeber von mehr als einem halben Jahr könnte sich auf die Kapitalgeber auswirken.

Aus diesem Grund möchten wir weitere namhafte und gute Auftraggeber gewinnen, um das Risiko einer Zahlungsverzögerung zu reduzieren.

Wir werden im Jahr 2016 mit Nutzungsentgelten, die nicht für den laufenden Kapitalbedarf benötigt werden, Rücklagen bilden, um mögliche Liquiditätsengpässe auszugleichen und selbst Neusysteme erwerben. Damit werden ein Teilausfall oder Zahlungsverzögerungen noch besser kompensier bar sein.

Finanzwirtschaftliche Risiken

Dank fester Nutzerverträge können wir konkret finanziell planen.

Nur bei längeren Zahlungsverzögerungen der Nutzungsentgelte oder durch Ausfall von mehreren Forderungen gleichzeitig könnte die Liquidität nachhaltig gestört werden.

Rein rechnerisch könnte EN Storage ohne weiteres Wachstum (was sehr unwahrscheinlich ist) mindestens 5 Jahre weiter arbeiten.

Ende 2014 zeigte sich, dass gesetzliche Vorgaben unsere Finanzplanung stark belasten könnten. Wir beugten uns den Vorgaben und stellten alle Kapitalgeberverträge um. Dies war der Grund, warum wir vorübergehend langsamer wuchsen, als es möglich gewesen wäre.

Nun fordert der Gesetzgeber mit weiteren Auflagen bis spätestens zum Ende 2015, dass wir zukünftige Verträge im Rahmen des Kleinanlegerschutzgesetzes abschließen. Dies wird den Kapitalzufluss über Privatinvestoren sicherlich einschränken. Wir arbeiten an einer Alternative.

3. Chancenbericht

Die Auftragssituation ist sehr gut. Wir haben mehr Anfragen, als wir erfüllen können und wachsen wie geplant weiter.

Wenn die Refinanzierung geklärt ist , können wir uns bei den aufgeschalteten Storage-Systemen ein jährliches Wachstum im Wert von 50 - 70 Millionen Euro vorstellen.

4. Gesamtaussage

Die EN Storage GmbH befindet sich mit ihrem Angebot in einem aussichtsreichen Wachstumsmarkt.

Die EN Storage GmbH ist produkt- und bankenunabhängig europaweit tätig und wird innovativ geführt.

Deshalb sind wir davon überzeugt, dass die EN Storage GmbH weiter wächst und sich in naher Zukunft von einem Mittelstandsunternehmen zu einem Großunternehmen entwickeln wird, sofern nicht außergewöhnliches passiert.

VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Finanzinstrumente wie Bankdarlehen oder Fremdleasing bestehen nicht.

VII. Bericht über Zweigniederlassungen

Es bestehen keine Zweigniederlassungen.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die EN Storage GmbH wurde am 16.07.2011 gegründet. Mit Wirkung zum 01.04.2012 wurde im Rahmen einer Ausgliederung das Einzelunternehmen EN Storage Consulting e.K. auf die EN Storage GmbH übertragen.

Der Jahresabschluss der EN Storage GmbH wurde auf den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr und Vorjahre betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Brutto-Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Die Angaben beinhalten diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Der Gesellschafter Herr Edvin Novalic gewährte der Gesellschaft am 11.02.2015 ein Darlehen in Höhe von 200.000,00 Euro, das am Abschlussstichtag noch mit 195.731,44 Euro valutierte, Herr Lutz Beier hat in Höhe von 201.172,00 Euro von der Gesellschaft Storagesysteme erworben.

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von EUR 3.746.771,18 einbezogen.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Forderungen

Der Betrag der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt

EUR 9.000,00 (Vorjahr: EUR 9.000,00).

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für ausstehende Rechnungen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Vergütungen der Geschäftsführer

Als Vergütung für die geleisteten Tätigkeiten im Berichtsjahr wurden EUR 492.781,24 gewährt.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Die finanziellen Verpflichtungen aus den Kauf- und Überlassungsverträgen werden bei Weitem überkompensiert durch anstehende Nutzungsentgelte.

Unterschrift der Geschäftsführung

Anlagespiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 01.10.2015 festgestellt.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der EN Storage GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. April 2014 bis 31. März 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.