Cosmea
Pflege Hauenstein GmbH
Hauenstein
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
506.266,00 |
590.277,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
498.881,00 |
578.703,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
7,00 |
9,00 |
| 2.
Geschäfts- oder Firmenwert |
498.874,00 |
578.694,00 |
| II.
Sachanlagen |
7.385,00 |
11.574,00 |
| 1.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
3.042,00 |
3.570,00 |
| 2.
Fahrzeuge |
4.343,00 |
8.004,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
322.310,73 |
517.811,83 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
322.310,73 |
174.439,62 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
144.000,66 |
157.576,96 |
| 2.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
153.817,59 |
48,05 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
24.492,48 |
16.814,61 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
343.372,21 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
924,83 |
7.157,60 |
| D.
Aktive latente Steuern |
14.966,22 |
10.975,23 |
| Aktiva |
844.467,78 |
1.126.221,66 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
50.680,55 |
50.680,55 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
25.680,55 |
25.680,55 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
69.348,44 |
40.729,36 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
69.348,44 |
40.729,36 |
| C.
Verbindlichkeiten |
724.438,79 |
1.034.811,75 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
90,58 |
|
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
90,58 |
|
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
8.355,44 |
17.040,94 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
8.355,44 |
17.040,94 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
711.337,55 |
1.013.112,56 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
233.797,69 |
342.862,70 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
4.655,22 |
4.658,25 |
| davon
aus Steuern |
4.343,01 |
4.530,06 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
20,00 |
0,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
4.655,22 |
4.658,25 |
| Passiva |
844.467,78 |
1.126.221,66 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
515.676,71 |
475.779,92 |
| 2.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
19.883,76 |
17.825,23 |
| 3.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
663.986,20 |
674.293,33 |
| 4.
Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten /
der öffentlichen Hand |
4.348,86 |
|
| 5.
sonstige betriebliche Erträge |
38.547,27 |
49.468,98 |
| 6.
Materialaufwand |
117.467,97 |
73.417,99 |
| a)
Lebensmittel |
435,78 |
711,83 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
1.973,00 |
442,00 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
115.059,19 |
72.264,16 |
| 7.
Personalaufwand |
562.586,02 |
523.364,70 |
| a)
Löhne und Gehälter |
447.785,45 |
416.499,80 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
114.800,57 |
106.864,90 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
200,04 |
200,04 |
| 8.
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen |
124.379,99 |
76.260,00 |
| 9.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
23.684,86 |
33.025,44 |
| 10.
Mieten, Pacht, Leasing |
20.000,00 |
20.700,00 |
| 11.
Abschreibungen |
85.717,66 |
87.350,00 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
85.717,66 |
87.350,00 |
| 12.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
6.954,89 |
8.559,13 |
| 13.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
13.292,20 |
50.795,03 |
| 14.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
2.395,65 |
|
| davon
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von
verbundenen Unternehmen |
2.395,65 |
|
| 15.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
17.290,00 |
20.250,00 |
| davon
an verbundene Unternehmen |
17.290,00 |
20.250,00 |
| 16.
aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines
Gewinnabführungs- oder
Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte
Gewinne |
273.464,86 |
323.645,17 |
| 17.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
3. Anhang
für das Geschäftsjahr 2023
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut
Registergericht:
|
Cosmea Pflege Hauenstein
GmbH
|
Firmensitz laut
Registergericht:
|
Hauenstein
|
Registereintrag:
|
Handelsregister
|
Registergericht:
|
Zweibrücken
|
Register-Nr.:
|
HRB 32257
|
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem
Einzelwert von 800 € sind im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr
sofortiger Abgang wurde unterstellt. Bei einem Wert ab EUR
800,01 wurden die zugegangenen Gegenstände aktiviert,
und entsprechend ihrer Nutzungsdauer abgeschrieben.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
sonstige Vermögensgegenstände werden mit den
Nennwerten angesetzt. Einzelwertberichtigungen wurden falls
notwendig gebildet. Eine Pauschalwertberichtigung wurde in
Höhe von 1 % auf die Nettoforderungen gebildet.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.
Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Höhe der
im Geschäftsjahr geleisteten Ausgaben gebildet, die
Aufwand für die Folgezeit darstellen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-und
Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen
werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Abschreibungen auf Geschäfts- oder Firmenwert
Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder
Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche
Nutzungsdauer werden 10 Jahre festgelegt.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren
beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 247 TEUR
(Vorjahr: 365 TEUR).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 477
TEUR (Vorjahr: 670 TEUR).
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Die aktiven Rechnungsabgrenzungen enthalten Ausgaben,
die Aufwendungen für das folgende Geschäftsjahr
darstellen.
Latente Steuern
Der Saldo der latenten Steuern am Ende des
Geschäftsjahres beträgt 14.966,22 EUR (Vorjahr:
10.975,23 EUR).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 25,25 (Vorjahr: 23,00).
Angaben zur Geschäftsführung
Alleinige Geschäftsführerin war im
Geschäftsjahr 2023 Frau Kerstin Dornbusch.
Unterschrift der Geschäftsführung
Hauenstein, 14.03.2024
gez.
Kerstin Dornbusch
Ort,
Datum
Unterschrift
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.03.2024
festgestellt.
|
