City Personal Leasing GmbH

City Personal Leasing GmbH (vormals: City Büro Service Gesellschaft mit beschränkter Haftung)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Grundlagen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Das Unternehmen

Der Jahresabschluss der City Büro Service GmbH, Berlin, wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz entspricht dem in § 266 Abs. 2 und 3 HGB vorgesehenen Gliederungsschema. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Übereinstimmung mit dem in § 275 Abs. 2 HGB enthaltenen Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin Charlottenburg (Registernummer HRB 178376 B) eingetragen. Von den größenabhängigen Erleichterungen hinsichtlich Bilanzierung und Berichterstattung wurde teilweise Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht wird nicht aufgestellt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Grundsätze der Rechnungslegung

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt unter dem Grundsatz der Stetigkeit.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen. Uneinbringbare Forderungen werden ausgebucht.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Das vollständig erbrachte gezeichnete Kapital wird gemäß § 272 HGB zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag und Verbindlichkeiten mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

3. Anlagevermögen

Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr kein Anlagevermögen aus.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen Gesellschafter, die gleichzeitig Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind, beinhalten sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: unter TEUR 1) aus dem Cash-Pooling.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

5. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von TEUR 26 wurde voll eingezahlt und wird zu 100 % von der Kursana GmbH, Berlin, gehalten.

Die Gesellschaft weist zum Stichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 11 aus. Dies stellt keine Überschuldung im Sinne des § 19 InsO dar. Der Gesellschafter, die Kursana GmbH, Berlin, hat sich in einer Patronatserklärung vom 01.03.2024 verpflichtet, die Gesellschaft so mit liquiden Mitteln und Kapital auszustatten, dass sie stets in der Lage ist, ihren Verpflichtungen nachzukommen, und somit den Fortbestand des Unternehmens bis zum 31.03.2027 garantiert.

6. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 0).

7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter, die gleichzeitig Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind, resultieren im Wesentlichen aus sonstigen Verbindlichkeiten aus Cash-Pooling mit der Kursana GmbH, Berlin, in Höhe von TEUR 60 (Vorjahr: TEUR 0).

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 10 (Vorjahr: TEUR 0) beinhalten Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von TEUR 10 (Vorjahr: TEUR 0).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besichert.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

8. Erlöse

Die Erlöse des Geschäftsjahres wurden mit verbundenen Unternehmen erzielt.

9. Personalaufwand

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0 (Vorjahr: 0).

10. Zinsen und ähnliche Erträge

Die Zinserträge in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 0) betreffen Zinsen aus Forderungen gegen den Gesellschafter (verbundenes Unternehmen).

11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen belaufen sich auf TEURO (Vorjahr: TEUR 0) und enthalten im Wesentlichen Zinsen aus kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter (verbundenes Unternehmen) aus dem Cash-Pooling.

Sonstige Erläuterungen

12. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hatte zum Stichtag keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Sinne von § 285 Nr. 3 HGB.

Angabepflichtige Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

13. Nachtragsbericht

Sachverhalte von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Bilanzstichtag nicht ergeben.

14. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

15. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehören im Geschäftsjahr an:

Marian Marschalsky (Operativer Bereich) bis 16.01.2024

Götz Leschonsky (Vorsitzender der Geschäftsführung) ab 16.01.2024

Norman Staeck (Operativer Bereich) ab 16.01.2024

Die Geschäftsführung hat von der Gesellschaft im Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten.

16. Verbundene Unternehmen

100 % des gezeichneten Kapitals der Gesellschaft werden von der Kursana GmbH, Berlin, gehalten. Diese wiederum ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin. Damit ist die Gesellschaft verbundenes Unternehmen der Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, und ihrer unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen.

Die Dussmann Stiftung & Co. KGaA, Berlin, stellt einen Konzernabschluss für den kleinsten und gleichzeitig größten Kreis von Unternehmen auf, in den die Gesellschaft mittelbar einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird entsprechend der gesetzlichen Regeln im elektronischen Unternehmensregister offengelegt.

Bekanntgabe der Feststellung des Jahresabschlusses gemäß § 328 HGB

Der Jahresabschluss der City Personal Leasing GmbH ehemals City Büro Service GmbH durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 31.05.2024 festgestellt worden.