Bau GmbH
Heinemann
Bergen auf
Rügen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.698.413,04 |
1.894.321,04 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5,00 |
570,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.658.458,04 |
1.856.101,04 |
| III.
Finanzanlagen |
39.950,00 |
37.650,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.245.467,32 |
1.508.952,76 |
| I.
Vorräte |
190.256,93 |
7.874,97 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen |
7.209.550,02 |
7.859.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.055.045,86 |
1.078.935,05 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
164,53 |
422.142,74 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
31.827,53 |
38.296,59 |
| davon
Disagio |
6.046,96 |
7.066,85 |
| Aktiva |
2.975.707,89 |
3.441.570,39 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.323.959,20 |
1.412.798,11 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.387.233,52 |
1.462.316,56 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
88.838,91 |
75.083,04 |
| B.
Rückstellungen |
144.580,00 |
143.380,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.507.068,69 |
1.885.192,28 |
| D.
Passive latente Steuern |
100,00 |
200,00 |
| Summe
Passiva |
2.975.707,89 |
3.441.570,39 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Sitz der Bau GmbH Heinemann ist Bergen auf
Rügen. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht
Stralsund unter der Nummer HRB 4566
geführt.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Von den Erleichterungen gemäß §274 a
HGB wird Gebrauch gemacht.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2
HGB gewählt.
Die Gesellschaft verzichtet gemäß §
264 Abs. 1 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichtes.
1.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die geltenden handelsrechtlichen
Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung
der Fortführung der Unternehmenstätigkeit
beachtet. Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss
angewandten Bewertungsmethoden wurden
beibehalten.
1.1
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit
abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen
vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen
wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten
bewertet.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese
angesetzt.
Die Forderungen, sonstigen
Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden zum
Nennwert bewertet. Sofern sich am Abschlussstichtag ein
niedrigerer beizulegender Wert ergab, wurde dieser
angesetzt.
Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert bewertet.
Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der
Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag
ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine
bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Das gezeichnete Kapital wurde zum Nominalwert
ausgewiesen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht
veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Auf der Passivseite sind als
Rechnungsabgrenzungsposten Einnahmen vor dem
Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag
für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
2.
Angaben zur Bilanz
2.1
Angaben zu Forderungen gegenüber
Gesellschaftern
Der Wert der Forderungen gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf 24.183,59 EUR
(Vorjahr: 950.178,80 EUR).
2.2
Angabe zu Restlaufzeitvermerken und Besicherungen
Art der Verbindlichkeit zum
|
Betrag
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
1.026,5
|
243,1
|
379,7
|
403,7
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
343,4
|
343,4
|
|
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
137,2
|
137,2
|
|
|
Summe
|
1.507,1
|
795,4
|
379,7
|
403,7
|
3.
Sonstige Angaben
3.1
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 21,0.
3.2
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen
Unternehmen mit einem Betrag von
mindestens 20 % der Anteile
An der Rügen Hausbau GmbH besteht ein
Anteilsbesitz von 100 %.
4.
Unterschrift der Geschäftsführung
Bergen, 20.03.2025
|
|
gez. Dirk Heinemann
|
Ort, Datum
|
|
Unterschrift(en)
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.03.2025
festgestellt.
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